Эта и еще 10 184 консультации от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Похожие вопросы
НДС переходного периода по товарам отгруженным, но не заявленным в расходах
Добрый день!
Вопрос является логическим продолжением этого вопроса https://www.klerk.ru/consultations/raskhody-na-oplatu-tovara-dla-pereprodazi-v-perekhodnyj-period-20935/...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый вечер.
Заявить НДС к вычету нельзя. Поскольку товар реализован во время применения УСН. А вот в расходы НДС я бы включила, в составе стоимости...
НДСу ИП меньше 60млн
добрый день. Мы ООО на УСН более 250млн за 24год платим ндс 7%, но у нас есть агентский договор по которому мы заключаем сделки с клиентами на услуги за вознаграждение...
Эксперты:
Надежда Камышева и еще 1
Вы агент, вы не можете решить за принципала, будет он продавать свои услуги с НДС или нет.
Счета-фактуры будут проходить проверку, если принципал...
вычет НДС
Добрый день, организация на ОСНО(20 %), можно ли брать к вычету по НДС счет-фактуры от предъявленный фирмой УСН 5-7 %
Эксперт:
Ирина Лапшина
Добрый день ! НДС можно принять к вычету, если одновременно выполнены четыре условия: НДС предъявлен продавцом (поставщиком); приобретенные товары...
Утрата права на освобождение от НДС по ст. 145 НК РФ
Добрый день! Организация на ОСНО с марта 2024 года применяла право на освобождение от НДС по ст. 145 НК РФ. В ноябре 2024 года она превысила лимит в 2 млн. руб...
Эксперт:
Александр Анищенко
Нет, не нужно.
НДС в платежных поручениях.
Добрый день! Если покупатель оплачивает товары, не указав в п/п НДС, которая указана в счёте. Какие наши действия? Можно ли самостоятельно проставить ставку НДС...
Эксперт:
Ирина Лапшина
Вы можете в назначении платежа указать - в том числе НДС и общую сумму НДС без указания ставок.
НДС беспилотные летательные аппараты
Добрый день! Мы являемся производителем беспилотных летательных аппаратов. В СМИ пишут, что освобождены от НДС беспилотники тяжелее 30 кг. Не могу найти в НК эту...
Эксперт:
Александр Анищенко
Добрый день!
Нет такой льготы, к сожалению.
Налоговый агент по НДС при оказании услуг иностранному представительству
Добрый день. Мы ООО на УСН 6% (доход менее 60 мл в 2024 году) в том числе работаем с организациями-нерезидентами, у которых имеются представительства, зарегистрированные...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый день.
Налоговое агентство возникает тогда, когда есть обязанность удерживать налог из доходов какого-то лица.
В описанной ситуации доходы...
Нужно ли уплачивать НДС застройщику ИП, при продаже квартиры
Нужно ли уплачивать НДС застройщику ИП, при продаже квартиры, частично уплаченного за счет средств материнского капитала.Застройщик - ИП на УСН доходы. Занимается...
Эксперты:
Надежда Камышева и еще 1
Добрый день!
Согласно подп. 22 п. 3 ст. 149 НК РФ продажа жилых домов, жилых помещений и долей в них освобождается от НДС.
Это независимо от применяемой...
Отсрочка платежа НДС
Добрый день!
ООО 28.02 должно было уплатить авансовый платеж по НДС в крупном размере. Заказчик должен был оплатить работы, из этих средств планировалось оплатить...
Эксперт:
Александр Анищенко
Добрый день!
Ситуация такая. Получить отсрочку Вы можете, если не в состоянии вовремя уплатить налоги (сборы, страховые взносы, пени, штрафы...
РАСЧЕТ НДС У ПРИНЦИПАЛА ПРИВЫСТАВЛЕНИИ СЧЕТА НАРЕАЛИЗАЦИЮ АГЕНТУ ДЛЯ ОПЛАТЫКОНЕЧНОМУ ПОКУПАТЕЛЮ ПО АД
Принципал(гостиница) применяет УСН(доходы) с НДС 5% и 7%, а также 0% на услуги проживания при выставлении счета Агенту, включающего дополнительную услугу, как проводит...
Эксперт:
Надежда Камышева
НДС облагается реализация или аванс, они не уменьшаются на на сумму агентского вознаграждения.
Допустим, вы реализовали услуги гостиницы на 120...
Если это счет за работы (услуги, товары), которые были отгружены в декабре 2024г., то НДС в счете выделять не нужно.
а если это УПД?
Если УПД в данном случае выполняет роль счета на оплату товара (работ, услуг), которые были отгружены в 2024 году, то в этом документе НДС быть не должно. Организация на УСН является плательщиком НДС только с 2025 года.
По НДС определяется налоговая база (то есть начисляется налог) при получении аванса и при отгрузке. Если отгрузка была в 2024 году, то начислять НДС не нужно, так как в 2024 году организация еще не была плательщиком НДС. Деньги, полученные после отгрузки, на НДС никаким образом не влияют.
В вопросе сказано, что счет выставляется за декабрь. Значит, надо полагать, что отгрузка (выполнение работ, оказание услуг) были в декабре.