ИП на УСН(д) стал плательщиком НДС с 25 года.
Здравствуйте!
ИП на УСН (д) в доходной части в 24 году перевалил за 60 млн, соответственно с 25 года становится плательщиком НДС.
Физ.лицу оказали подрядную услугу по строительству ИЖС с применением эскроу-счёта. Договор и акт сдачи были подписаны ещё в 24 году, а средства с эскроу-счета пришли только в 25 году.
Верно ли мы понимаем, что в этом случае у нас не появляется обязанность с пришедшей суммы выделить НДС и уплатить в бюджет? Дело в том, что мы уже к сожалению успели чек пробить физику, где отметили тот самый НДС в 5%.
Эксперт:
Эта и еще 7 893 консультации от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день.
Если договор и акт сдачи подписаны в 2024г., когда ИП не был еще плательщиком НДС, то данная операция НДС не облагается. Выделять НДС в поступившей оплате не нужно.
@VVS _M чек ККТ уже пробит с выделенным НДС. Нам чек коррекции пробить?
Да, нужно оформить чек коррекции.
Благодарю!