Как компенсировать расходы командированному1, если билет на проезд покупал другой сотрудник и оплатил его с корпоративной карты, оформленной на него2?
Как компенсировать расходы командированному1, если билет на проезд покупал другой сотрудник и оплатил его с корпоративной карты, оформленной на него2?
Добрый день.
У компании есть корпоративный счет, один, к которому привязаны несколько карт. По одной из карт ответственным сотрудником был куплен билет, по которому другой сотрудник съездил в командировку.
Подскажите, какие проводки будут по всем задействованным счетам если условно это был куплен билет Аэрофлот и как оформить авансовый отчет и на кого. Спасибо большое заранее.
Наши предположения, что сначала проводка Д 55.04 Кр51, а потом авансовый отчет на сотрудника, который конкретно летал. Но без перечислений ему денег, так как деньги были уже потрачены. Верно?
Заранее благодарю за ответ.
Назначено:
Этот и еще ответов от экспертов на различные темы доступны по
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день ! Первая проводка ваша верная, но затем так или иначе происходит снятие денежных средств с корпоративной карты, оно отражается документом Списание с расчетного счета вид операции Перечисление подотчетному лицу. Дата списания с корпоративной карты является датой выдачи аванса в подотчет сотруднику. Сумма отражается на счете 71.01 «Расчеты с подотчетными лицами» и учитывается там до тех пор, пока сотрудник не представит документы, подтверждающие расходы. То , что другой сотрудник приобрел билеты, не столь важно в этой ситуации, важен именно тот, кто будет отчитываться потом. Поэтому Вы сразу можете указать подотчетным лицом того человека, на которого приобретались билеты. Авиабилеты, купленные организацией для командировки сотрудника, являются денежными документами.Выдача билетов подотчетному лицу оформляется документом Выдача денежных документов в 1С, вид операции Выдача подотчетному лицу в разделе Банк и касса — Денежные документы — Денежные документы — кнопка Выдача.Документ формирует проводку:
Дт 71.01 Кт 50.03 – выдача билетов сотруднику под отчет.
Затем уже командировочные расходы признаются на дату утверждения авансового отчета как в бухгалтерском, так и налоговом учете.