Как отражается НДС в товарной накладной при переходе на УСН 5% в 2025г, если авансбыл в 2024 при УСН без НДС?
Здраствуйте, с 2025г. в связи с привышением 60млн мы будем выбирать УСН 5%,до этого были без НДС.Как будет отражатся НДС в товарной накладной, если были авансовые платежи от клиентов в 2024г. без НДС, а вторая оплата уже будет в 2025г. с НДС? В накладной какую сумму ндс отражать: только по второй оплате или факты оплаты не влияют( влияют только 6а счет фактуру) и в накладной указываем НДС на все товары -на всю сумму отгрузки независимо от того что ранее аванс был без учета НДС? Учитывая что чеки тоже пробивались по первой оплате без ндс, а с 2025г уже будет указано с ндс и возник такой вопрос.
Эта и еще 7 475 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый вечер.
НДС рассчитывается на дату реализации. Реализация в 2025 году, поэтому вы будете считать НДС со всей суммы реализованного товара. А то, что был получен аванс в 2024 году никакой роли не играет.
В чеках ККТ на авансы должно было быть написано, что это аванс и раз он получен во время применения УСН, указывается, что НДС не облагается.
Кассовый чек на реализацию (если у вас расчеты с физлицами) уже будет у вас с НДС
т.е в 2025г. в счет-фактуре по отгрузке и торг 12 сумма ндс будет совпадать и выделена со всей суммы отгрузки, даже если предоплата была без НДС?
Да, конечно, суммы НДС должны совпадать.