Какую стоимость материалов отразить в КС-2?
Добрый день!
Я бухгалтер строительной фирмы ООО с ОСН, первый раз в такой области и поэтому познаю все тонкости с 0. Особо спросить не у кого, а для меня это важно.
Выписываем заказчику документы на выполненные работы, в том числе кс2 и кс3, в КС 2 отражаем материалы, которые закупили для выполнения работ.
Например, мы купили шурупы 20 шт по цене 250,00 в т.ч. НДС 20%.
В смете у нас указано 262,50 в. т.ч. НДС 20% получается 218,75 (без НДС).
В КС 2 переносим из сметы цену 218,75. Верно?
Как в учете у нас тогда будет происходить списание шурупов по цене 208,33 руб.?
Заказчик говорит, что цены в КС-2 должны быть как в наших закупочных документах. Не могу тогда понять как правильно оформить всю эту ситуацию в бух. и налоговом учете....
Эксперт:
Эта и еще 8 098 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Похожие вопросы
1с резерв по отпускам SOS
Добрый день! ООО на ОСНО, малое предприятие, В 1с БП.8.3 стояла галочка начисления Резервов по отпускам (8,7%, лимит 17 млн.р., он завышен, до него в начислениях...
ИП на НПД
Добрый день! 25,12,2024 через банк открыли Ип на НПД, в СФР заключили договор добровольного страхования и оплатили взносы , так как в 25 г планируется страховой...
ИП закрыт, но он продавал товары
Добрый день! Подскажите пожалуйста, ИП был закрыт ноябре 2023 (в связи с окончанием срока действия документа, подтверждающего право временно или постоянно проживать...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый вечер.
Физлицо является налоговым резидентом в 2020, 2023 и 2024 годах?
Не попадают зачтенные авансовые сф в книгу покупок
Здравствуйте. По договору с заказчиком у нас при каждом выполнении работ идет зачет аванса в размере 50% от уплаченного аванса.
1 и 2 кв. зачет авансов был как и...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый вечер.
Речь про какую-то программу? Уточните её название и конфигурацию.
НДС и частичный зачет авансов
Добрый день
Всю голову уже сломала. Допустим, покупатель заплатил нам аванс за работы в размере 2 500 000 рублей, в том числе НДС 147 000 (грубо). Общая стоимость...
Эксперт:
Екатерина Дьяченко
Добрый день!
Напротив, в описанной ситуации как раз правильно показать вычет НДС в размере 67 тыс. руб., относящийся именно к засчитываемой сумме...
Оплата за материалы заказчиком.
Добрый день.
Организация ООО "Х" заключила договор на выполнение работ. В договоре прописаны условия, что за материалы заказчик оплачивает напрямую поставщику. Как...
Эксперт:
Сергей Верещагин
Добрый день!
Аналогичная схема была рассмотрена вот здесь: https://www.klerk.ru/user/209610/538885/ и вот здесь: https://www.klerk.ru/user/209610/538746/...
Перепродажа недвижимости через ИП
Добрый день . ИП (усн доходы минус расходы) планирует перепродавать квартиры. Приобретать , ремонтировать и реализовывать + оказывать агентские услуги. Подскажите...
Счёт-фактура на ФЛ без статуса ИП
Здравствуйте,
При сверке расчетов с контрагентами за год обнаружилось, что в закрытом периоде текущего года сформирован Счёт-фактура на ФЛ без статуса ИП. Нужно ли...
Эксперт:
Екатерина Дьяченко
То есть вместе "ИП Иванов И.И." у вас в поле покупатель указано просто "Иванов И.И."?
Вообще никаких проблем для вас нет. Эта неточность никак...
Продажа автомобиля физлицом раньше 3-х лет
Физлицо(он же ИП) продал автомобиль в 2024 г(а/м в собственности менее 3-х лет).
1.Можно продажу засчитать как ИП? Деньги от продажи получены наличными.
2.Физлицо...
Эксперт:
Надежда Камышева
Я не вижу шансов включить продажу автомобиля в доходы ИП.
Учёт на маркетплейсах
Добрый вечер! Восстанавливаю учет на маркетплейсе УСН 6% в 1С Бухгалтерии Предприятия 3.0. Распечатав Акт сверки расчетов с ОЗОНОМ на выхожу на сумму из-за Выкупа...
Эксперт:
Оксана Сутормина
Здравствуйте.
Выкуп товара формирует проводку Дт 62 Кт 90.01. Договор вид с покупателем, отдельный на каждый выкуп.
Поступление на счёт по выкупу...
Добрый день!
В КС-2 вы указываете количество и стоимость материалов предусмотренных договором (точнее, сметой)на выполнение этих работ.
По факту же, на 20 счет вы списываете количество и стоимость материалов, реально израсходованных при производстве СМР. По количеству смета (КС-2) и факт еще могут совпадать (да и то не всегда, материалов может быть израсходовано и чуть больше, и меньше), а вот по стоимости факт и должен быть меньше сметы, иначе будете работать в лучшем случае в ноль, а то и в в убыток. Подробнее вот здесь гляньте:https://www.klerk.ru/user/209610/540148/
Добрый день. Спасибо Вам за ответ. Подскажите пожалуйста, а как в налоговом учете все это провести?
Точно так же. То, что вы получили (должны получить) от заказчика по подписанной им КС-2 - ваш доход, то ч, что вы по факту истратили (и он об этих суммах не обязан знать) - ваш расход
На Трибуне в моих блогах за 2022-2023 годы где-то с десяток, если не больше публикаций именно по учету у подрядчика. Гляньте, может что и пригодится.
Спасибо