Маркетплесы. Учет дохода

Здравствуйте.

Если маркетплейсы перичисляют остаток суммы то, могу ли я сейчас в кудир вручную внести

Уточните, пожалуйста, "сейчас" вы имеете ввиду в КУДиР 2023 или 2024 г?

вручную внести УПД выставленные за услуги, и включить их одновременно в доходы и расходы

Да, можете как зачет удержанных при перечислении вознаграждения и допуслуг в КУДиР 2023. Это одна из позиций учета доходов при продаже через маркетплейсы (так называемая "позиция Минфина").

По сути у вас получается налогооблагаемый доход будет образовываться из записей в КУДиР:

- зачет удержанных при перечислении вознаграждения и допуслуг.

- поступление на счет.

включить их одновременно в доходы и расходы (кроме штрафов, утилизации)

В доход их надо включать, т.к. они так же удержаны из причитающейся к перечислению суммы.

Или мне нужно в доходы включить суммы по отчетам о продажах, а в расходы закрывающие документы.

Можно и так. Это другая позиция (так называемая "позиция ФНС") - по дате поступления оплаты от покупателя маркетплейсу. Т.е. надо ориентироваться на отчет о реализации.

Если так, то почему в 2024 году отчет комиссионера не попадает в Кудир (1С).

До версии 3.0.164 в 1с в алгоритме расчета УСН применялась так называемая "позиция Минфина". Т.е. в КУДиР отражались в доходах:

- поступления на счет,

- зачет удержанных услуг маркетплейсов.

С версии 3.0.164 1с поменял в 1с БП алгоритм учета доходов по УСН: С 01.01.2024 изменен порядок признания доходов от продаж через комиссионера при УСН. Доходы по отчетам о розничных продажах признаются на дату отчета комиссионера, а доходы по отчетам комиссионера об оптовых продажах - на дату получения комиссионером денежных средств от покупателя.

Рекомендуется перепровести документы с начала года и проверить суммы авансовых платежей налога при УСН за 2024 год."

Если маркетплейсы перичисляют остаток суммы то, могу ли я сейчас в кудир вручную внести

Уточните, пожалуйста, "сейчас" вы имеете ввиду в КУДиР 2023 или 2024 г?
В КУДиР 2023г. Заношу в ручную, так как 1с приобрели только в этом году.
Для пересдачи декларации доход буду показывать банк+выставленные нам документы.
А 2024 год, уже буду только сверять КУДиР с загруженными документами.

"Или мне нужно в доходы включить суммы по отчетам о продажах, а в расходы закрывающие документы.

Можно и так. Это другая позиция (так называемая "позиция ФНС") - по дате поступления оплаты от покупателя маркетплейсу. Т.е. надо ориентироваться на отчет о реализации."
Я согласна с этой позицией, но вручную этот процесс более трудоемкий. Так как расходы компании связаны не только с маркетплейсами, и это плюс еще доп.строчки в КУДиР.
И получается мне поступления от маркетплейсов по банку не учитывать, иначе будет значительное увеличение?

И получается мне поступления от маркетплейсов по банку не учитывать, иначе будет значительное увеличение?

Или поступления на счет (+) и документы расходов (+, -),

или отчет комиссионера (+) и документы расходов (-).

Оксана, еще раз благодарю!!!