Налоги при ликвидации
Добрый день. ООО на ОСНО.
Собираемся подавать на ликвидацию.
В организации имеется НМА на 1 284 000р.
Основных средств на 139 136 000р.
Заемные средства - 3 818 000р. Это заем от учредителя.
Кредиторка 13 460 000. из них 5 млн это долги по налогам (их уже оплатили). Остальное долг нашей другой организации.
Правильно я понимаю, что с такими показателями Налоговая нас может не ликвидировать.
Правильно я понимаю, в процессе ликвидации, чтобы не было вопросов от Налоговой надо:
1. заем от учредителя перевести в состав внереализационных доходов и заплатить с него 20% прибыли. То есть 3 818 000х20%=763 600 р. Так как возврат займа сделать не сможем и учредитель не будет его требовать.
2. С кредиторки 13 460 000 - 5 000 000 (налогов которые оплатили) остаток 8 500 000 р. тоже надо заплатить 20% прибыли. А что делать с НДС? Как понимаю ндс надо будет восстановить и тоже заплатить?\
3. что с Основными средствами и НМА? Надо ли с них будет что-то платить?
Эксперт:
Эта и еще 4 429 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый вечер.
Так основные средства и НМА есть в наличии? Что с ними планируется делать при закрытии?