НД по Прибыли Лист 04
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как корректно заполнить НД по прибыли, если ООО на УСН и имеет доходы в виде процентов, облагаемых по налоговой ставке 15 процентов, предусмотренной подпунктом 1 пункта 4 статьи 284 Кодекса.
При заполнении Листа 04, нужно ли где то отражать его данные в приложении 1 Листа 02?
Или просто заполнять Раздел 1.1 и Лист 04?
Или Раздел 1.3 и Лист 04?
Эксперт:
Эта и еще 7 858 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день.
Данные о суммах налога по срокам уплаты и сами сроки отражаются по строкам 040 в подразделе 1.3 раздела 1 декларации.
В подразделе 1.1 вы этот налог не показываете и не можете показать при всем желании. Он же не считается нарастающим итогом.
В листе 02 вы тоже не отражаете эти суммы.
Спасибо! Подскажите, пожалуйста, сроки уплаты какие?
И при заполнении в декларации только Раздел 1.3 и Лист 04- программа ругается- "Несоблюдение условий присутствия/отсутствия Раздела 1.1
Подраздел 1.1 Раздела 1 должен быть заполнен"
А налогового агента нет? Он не удерживает налог на прибыль?
Нет
Титульный лист, раздел 1.1, лист 02, приложения 1 и 2 к листу 02 являются обязательными, так написано в Порядке заполнения. Поэтому они включаются, но данных в них не будет.
В разделе 1.1 указывается ОКТМО и КБК по налогу на прибыль, в листе 02 признак плательщика 01 и ставки налога. Еще приложение 01 к листу 02, тоже без данных. А вот приложение 02 к листу 02 почему-то не сформировалось
Я сформировала такую декларацию в Налогоплательщик ЮЛ. Она проверку проходит.
Вот образец