НДС на УСН в 2024 году
Мы ООО на УСН, покупатель просит на поставку выставить НДС.
Какие наши действия, если соглашаемся?
Эта и еще 5 380 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день.
Вы выставляете счет-фактуру с НДС и весь НДС уплачиваете в бюджет. За квартал, в котором выставлен счет-фактура сдаете декларацию НДС, где и указываете доход и налог. В доходы для УСН включаете выручку за минусом НДС.
И не в коем случае не давайте счет-фактуру на аванс - иначе вы заплатите НДС дважды. С аванса, а потом второй раз с выставленного счета-фактуры на реализацию.
подскажите ещё, пожалуйста, по срокам оплаты и декларации, они в этом случае стандартные или отличаются?
и про Книгу продаж
НДС уплачивается не частями по 1/3, а сразу всей суммой. Не позднее 28 числа месяца, следующего за кварталом в котором вы выставили счет-фактуру.
Регистрировать такие счета-фактуры в книге продаж не нужно.
спасибо!