НДС у агента с вознаграждения в 2025г.
Добрый день. У нас заключён агентский договор в 2024г.
мы являемся агентами ООО на УСН 6%
по договору получаем вознаграждение 20% (НДС не облагается ст. 346.11 п.2) путём удержания (т.е. деньги поступают на счёт агента и 20% из них являются вознаграждением агента)
принципал ООО на УСН (вновь созданная организация не платит НДС в 2025г)
верно ли что мы можем учитывать в налогооблагаемой базе УСН только агентское вознаграждение в размере 20% от суммы, полученной от клиента?
и что делать с НДС с 2025г. в таком случае?
(одна сторона агент ООО на УСН будет платить ндс , а принципал нет)
Эта и еще 7 318 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день!
Да, в Ваш доход включайте только сумму вознаграждения. И если Вы не наберете в 2024 году 60 млн руб., то НДС в 2025 году платить не будете. Как и Ваш партнер.
мы уже набрали 60млн.
вопрос в том нужно ли будет платить ндс по этому договору в 2025г.?
(ясно написано вроде (одна сторона агент ООО на УСН будет платить ндс , а принципал нет)
Добрый день.
Вы будете платить НДС со своего агентского вознаграждения.
поясните пожалуйста. в договоре мы действуем от своего лица как агент , клиент платит нам 100% мы 80% перечисляем принципалу, а 20% оставляем себе как вознаграждение
с 2025г. должны платить НДС. не совсем понимаю какие кому счета фактуры выставлять...
1. мы выставляем счёт-фактуру покупателю и регистрируем в книге продаж платим этот НДС
2. потом мы со своего счёта переводим 80% принципалу и 20% остается наше вознаграждение, здесь на какую сумму мы должны выставить счет-фактуру по агентскому вознаграждению.
Мы будем платить пониженные ставки 5%
например нам заплатили 100 руб в т.ч. НДС 5% 4,76 - счёт-фактура выставлена
дальше мы 80% от суммы а именно 80 руб переводим на счет принципала по агентскому договору (при чём принципал на УСН и не платит НДС в 2025г. вновь созданная организация)
20 руб оставляем себе как вознаграждение и здесь какую счёт-фактуру нужно выставить?
Вы оказываете агентские услуги принципалу. Ему счет-фактуру и выставляете на сумму своего агентского вознаграждения.
Покупатель ваших услуг - принципал. А те лица, которые вам платят для принципала - клиенты принципала, а не ваши, вы им никакие счета-фактуры не выставляете. Вы же сами пишете, что принципал у вас без НДС
Вы получили 100 рублей, из них 80 принадлежит принципалу, это его деньги. ВЫ считаете НДС от 20 рублей - вашего вознаграждения. На эту сумму принципалу вы выставите счет-фактуру.
и так же вопрос по какой ставке НДС рассчитывать своё вознаграждение?
По ставке, которую вы выберете с 1 января - 5 или 20%. Если выберете 5% без вычетов, то в течение 3-х лет её изменить будет нельзя.
Спасибо Вам огромное!