ООО селлер на Валберис СНО доходы минус расходы расчет налоговой базы
ООО селлер на Валберис СНО доходы минус расходы, подскажите какие отчеты загружать в 1 с чтобы отразить доходы и какие отчеты Валберис надо загрузить для отражения расходов? Какие проводки отражать чтобы правильно отразить налоговую базу. Из чего в целом складывается налоговая база
Какие операции в итоге должны попасть в КУДиР?
Эксперт:
Эта и еще 7 219 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день.
Вайлдберриз предоставляет в личном кабинете Детализацию к еженедельному отчету по оферте - это доход, данный файл можно загрузить из формата Excel. Расходы - это УПД которые предоставляет Вайлдберриз, например, на свое вознаграждение. При применении УСН с объектом налогообложения доходы минус расходы, налоговой базой является разница между доходами и расходами. Проводка по признанию дохода о реализации товара ДТ 76 (62) КТ 90, проводка по расходам ДТ 44 КТ 60, и необходимо сделать взаимозачет ДТ60 КТ 76 (62), так как све вознаграждение Вайлдберриз удерживает из стоимости реализованного товара. Доходы отражаются в соответствии с п.1 ст.347.17 НК РФ, а для расходов в ст. 346.16 НК РФ установлен закрытый перечень, то есть расходы можно учесть только те, которые указаны в этой статье.
@tanyaa_ подскажите пожалуйста отчет от ВБ Уведомления о выкупе* тоже надо заносить и они попадают в доход? Или это все отражается в отчете о реализации?
Уведомление о выкупе на Wildberries — это документ, по которому право собственности на товар, реализованный в странах ЕАЭС, переходит от поставщика к маркетплейсу. 1 Площадка выкупает товар в свою собственность, чтобы потом отчитываться за него перед таможней. 2
Уведомление о выкупе -это продажа товара Вайлдберриз, при этом по уведомлению есть отдельный отчет-детализация. Продажу товара по Уведомлению нужно отразить в 1С документом Реализация (акт,накладные). Сумма по уведомлению является доходом по УСН, но только после поступления денег на счёт от Вайлдберриз, так как в этом случае продажа происходит не по агентской схеме, а от одного юрлица другому.