ООО УСН услуги эквайринг
Здравствуйте.
ООО “Ромашка” (УСН 6%) предоставляет услуги другим ООО в виде предоставления площадки-приложения для размещения товаров (продуктов) на реализацию.
Покупатели-физические лица через это приложение оплачивают заказы у этих продавцов-юр.лиц.
ООО “Ромашка” заключил с Банком договор эквайринга. Через этот банк проходят все оплаты от физ.лиц, которые что-то приобрели через площадку-приложение.
Банк перечисляет ООО “Ромашке” денежные средства - Возмещения, с уже удержанной банковской комиссией за эквайринг. Сумма комиссии прописана в назначении платежа в ПП.
ООО “Ромашка” получает доходы в виде комиссии от суммы реализации через эту площадку.
Как в 1С БП отразить все операции по БУ в этой схеме? Если можно, пожалуйста, пошагово.
Совсем запуталась(
Эксперты:
Эта и еще 7 168 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день.
А на каком основании Ромашка получает оплату в пользу продавцов? Вы пишете, что ООО предоставляет площадку для размещения товаров. Это не означает, что оно получает деньги от покупателей. Или договор все-таки агентский?
Чеки ККТ кто оформляет физлицам?
Договор агентский.
Тут по аналогии маркетплейсов.
Здравствуйте.
Уточните, пожалуйста:
1. у себя в учете в 1с проводите товары комитентов (в отчетах должны отражать товары)?
2. когда вы перечисляете комитентам поступления от покупателей (до отчета комитенту или после) и как: с учетом комиссии банка или что пришло на счет, то и перечислили комитенту (комиссия банковская не учитывается)? Т.е. комиссия по эквайрингу это ваши расходы или вы комиссию перевыставляете комитентам?
3. ваше вознаграждение удерживается сразу при перечислении продавцам?
1. Нет, не отражаю. Т.к. из информации у меня есть только реестр возмещения.
2. мы не перечисляем комитентам никаких сумм, это делает банк. Нам поступает уже сумма нашего вознаграждения за вычетом банковской комиссии за эквайринг. Комиссия по эквайрингу - наш расход.
Тогда ещё уточните, пожалуйста:
1. Кому вы выставляете акты по вознаграждению? Продавцам, площадке? За какой период?
2. Реестр возмещения предоставляет банк или площадка? Как часто?
1. Площадка наша. Я ещё никакие акты не выставляла. Мне нужно понять вообще что делать.
2. Реестр возмещения предоставляет банк. Там же есть и отчеты по возмещениям. Там список оплат заказов от физ.лиц.
Извините за задержку. Болею.
Как поняла весь доументооборот с продавцами будет формироваться на самой площадке. В 1с надо только определить налогооблагаемый доход по УСН. Так?
Тогда схема следующая:
1. По реестру возмещения оформляете Реализацию услуг на номинальное юрлицо (но можете и на каждого продавца) общей суммой по номенклатуре, например, Вознаграждение за предоставление площадки. Проводки Дт 62.01 Кт 90.01.1
2. Из этого документа по Создать на основании создайте Операцию по платежным картам (или раздел Банк и касса - Операции по платежным картам).
Документ должен заполнится автоматически. Проверьте:
Вид операции документа - Оплата от покупателя.
Поле Склад не заполнено.
В поле Вид оплаты выберите вид оплаты. Если в справочнике "Виды оплат" нет подходящего вида, то создайте новый по кнопке Создать:
- в поле Способ оплаты выберите "Платежная карта";
- укажите наименование для способа оплаты (например, "Эквайринг Сбербанк");
- в поле Контрагент выберите из справочника "Контрагенты" банк, с которым заключен договор эквайринга, в поле Договор - договор с ним с видом "Прочее";
- проверьте счет расчетов (счет 57.03) и укажите данные для расчета комиссии банка.
Счет расчетов 62.01, авансов 62.02. Погашение задолженности По документу.
Проводки Дт 57.03 Кт 62.01
3. Поступление на счет. Вид операции Поступление по платежным картам. Проводки
Дт 51 Кт 57.03 сумма поступления
Дт 91.02 Кт 57.03 комиссия банка.
Запись в КУДиР доход с учетом банковской комиссии.