Отчет о взаиморасчетах ОЗОН
Добрый день. ИП УСН Доходы. Подскажите, пожалуйста, верен ли расчет налоговой базы для расчета налога по отчету о взаиморасчетах ОЗОН?
Отчет о взаиморасчетах
Строка Отчет о реализации -27 946,06 руб.
Строка Отчет о реализации (УПД агентское вознаграждение) – 57,90 руб.
Строка акт выполненных работ (УПД) – 2 873,36 руб.
Строка отчет о перевыставлении (отчет) – 1 666,53 руб.
Итого налоговая база = 27946,06 + 57,90 + 2873,36 + 1666,53 = 32543,85 руб.
Эксперт:
Эта и еще 5 602 консультации от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Здравствуйте.
Не верен.
Если хотите применять метод поступление на счет + зачет удержанных при перечислении услуг, то смотрите только на левый столбец (платежные поручения + документы по услугам маркетплейса).
Доход 31737,28 = 4697,27 + 22442,22 + 57,90 + 2873,36 + 1666,53
Если хотите учитывать доходы по поступлениям от конечного покупателя маркетплейсу, то смотрите только правый столбец (документы начисления).
Доход 32643,33 = 4697,23 + 27946,06
Спасибо!