Отражение доходов в КУДиР по отчетам ОЗОН
Добрый День!
При торговле на Маркетплейсе ОЗОН при формировании КУДиР в 1С в составе доходов отражается только сумма, поступившая на наш расчетный счет и плюс сумма по корректировке долга на сумму выставленных услуг ОЗОН.
ИФНС же требуют учитывать в доходах еще и сумму, которую получил ОЗОН от покупателей, но еще нам не перечислил на конец отчетного периода. Как это можно сделать в 1С? Какие отчеты надо загрузить (в отчете о продажах этих данных нет). Как из отчетов ОЗОН можно понять за какие товары ОЗОН перечислил деньги , а за какие перечислит в следующие периоды.
Эксперт:
Эта и еще 7 858 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Отчета в котором указаны даты получения Озоном оплаты от покупателя нет, так как офертой не предусмотрено предоставление такой информации. Можно сформировать аналитический отчет в разделе Финансы -Начисления в личном кабинете. В этом отчете указана дата доставки покупателю, эту дату можно считать датой оплаты, так как товар уже перешёл в собственность покупателя. В 1С сумму выручки,в целях определения налоговой базы по УСН, можно отразить документом Запись книги доходов и расходов УСН.
"В 1С сумму выручки,в целях определения налоговой базы по УСН, можно отразить документом Запись книги доходов и расходов УСН."
Т. е это надо будет выбирать даты вручную?.
А потом эту сумму введенную вручную минусовать от суммы полученной в следующем отчетном периоде на расчетный счет?
Добрый день.
Да, в документе Запись книги доходов и расходов УСН все данные, в том числе и даты, необходимо указывать вручную.
В программе 1С все поступления на расчетный счет с видом операции Оплата от покупателя автоматически попадают в КУДиР. Для того, чтобы оплаты от Озон не попадали в КУДиР можно использовать вид операции Прочее поступление и в поле Доходы УСН удалить сумму (или поставить 0 руб.). То есть необходимо выбрать какой-то один способ определения даты дохода: либо по дате поступления оплаты от покупателей , либо по дате поступления денежных средств на расчетный счет от Озон плюс по дате отчета сумма удержанных Озоном комиссий.
Вы предлагаете выбрать один из способ определения даты дохода, но как я понимаю (и в этом то и был вопрос) , что ФНС требуют учитывать в доходах еще и сумму, которую получил ОЗОН от покупателей, но еще нам не перечислил на конец отчетного периода. У нас и сейчас ведется учет по дате поступления денежных средств на расчетный счет от Озон плюс по дате отчета сумма удержанных Озоном комиссий.(услуги ОЗОН)
Что делать с платежами которые поступили на ОЗОН например 29 сентября , а ОЗОН нам их перечислит только 15 октября?
И имеем ли мы право выбирать один из способ определения даты дохода?
По моему мнению, если не выбрать какой-либо один способ, то есть вероятность задвоения дохода или же, наоборот, уменьшения. В письме ФНС от 04.08.2017 г. N СД-4-3/15363@ указано, что "...датой получения доходов для принципала (поставщика товара, работ, услуг) будет являться день оплаты клиентами оказанных им услуг, то есть день поступления платежей от клиентов согласно агентскому договору на счета в банках и (или) в кассу агента или через платежный терминал", поэтому, согласно этому письму, налоговый учет можно вести по дате оплаты покупателями товаров Озону. При стандартном графике выплат Озона, деньги за продажи с 1 по 15 числа месяца поступят 25 числа этого же месяца, за продажи с 16 по 30 (31) числа месяца поступят 15 числа следующего месяца. Но на расчетный счет Озон перечисляет сумму уже за вычетом комиссий, а закрывающие документы на услуги и комиссию Озона не разделяются на два периода, поэтому необходимо будет делить каким-то образом суммы по закрывающим документам.