Отражение в учете, оформление документов УСНО(д-р)
Здравствуйте!
ООО (УСНО д-р) сдали в субаренду помещение ИП. ИП открыл магазин. УСНО (д-р).Ранее в этом помещении находилась магазин ООО. ИП неверно подключили терминал в результате, поступление от эквайринга по банку поступало на расчетный счет ООО, а выручка розницы у ИП. разрыв 4 дня. ООО платежи отнесла на счет 76. ИП имеет задолженность перед ООО. Подскажите, пожалуйста, как можно поступить в этом случае.
1. Можно ли зачесть данные платежи в счет оплаты ИП по договору субаренды, коммунальные платежи и т.д.(имеющейся зад-ти ИП перед ООО)
2.ООО перечислить денежные средства на расчетный счет ИП с назначением платежа возврат ошибочно поступивших денежных средств.
3.какими документами надо оформить в случае применения первого варианта.
Конечно, первый вариант больше устраивает обои стороны. Можно ли использовать первый вариант и насколько это повлечёт налоговые последствия. Есть ли еще варианты, чтоб не перегонять денежные средства со счета на счет.
Эта и еще 6 905 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день.
Я бы рекомендовала вам вернуть деньги ИП, а не производить взаимозачеты. Ситуация и так нехорошая. ООО и ИП взаимозависимы? У них похожая деятельность?
Надежда здравствуйте, да деятельность похожая. ИП был нашим работником, зарегистрировался ИП 04.10.24г., уволился с ООО 01.11.2024г.
Ситуация такая:
ООО был рабочий магазин, сначала планировали часть помещения сдать в аренду ИП, после отказались от этого, ООО закрывает в этом магазине свою точку продаж, убрали ККТ и перерегистрировали в ФНС на другой адрес. Сбербанк настраивая Терминал ИП в этом магазине подключил его как доп. точку ООО, а не новое оборудование. Пошел разрыв банковских операций с выручкой розницы по ИП. 05.12.2024г. Сбербанк установил новое оборудование (терминал) в магазине на ИП. За период с 29.11.2024г по 05.12.24г. выручка отражалась у ИП, а деньги по терминалу поступили на ООО.
Выручка ИП -119 609 руб. Деньги поступили на ООО в сумме 116 976 руб (за минусом комиссии)
Ситуация конечно очень не хорошая, путаница получается. Во первых как это все отразить в бу ООО не совсем уже понимаю, попробовала разные способы.
1. перенесла платежи Сбербанка на сч.76 (поступления от прочих лиц) т.к. автоматом встали на сч.57-03(продажи по платежным картам) в сумме 116 976 руб., комиссия в сумме 2 631 руб. автоматом зачлась на сч.91(пока не трогала)
2. часть денежных средств вернули на расчетный счет ИП (попробовали как в учете встанет) с назначением платежа « возврат ошибочно поступивших денежных ср-в) получилось - поступление на сч.76 Контрагент Сбербанк, а платеж вернули ИП в программе не схлопываются и не привязываются от слова вообще.
3. В расчете УСНО у ООО поступление 119 609 встал в доход – это не верно, а у ИП нет конечно этих платежей, нет дохода УСНО (д-р)
4. если ООО возвращать денежные средства на расчетный счет ИП то только в сумме поступивших денежных средств, а что делать с комиссией банка, которая автоматом легла на счет 91?
5. как у ИП должны закрыться платежи по сч.57-03 с учетом комиссии банка..
6. в обоих случаях ООО и ИП расчет УСНО (д-р) не верный.
7. Вернула все поступления от Сбербанка на сч.57-03 в учете ООО.
в БУ все разъехалось…мозги подкипают.
8. Какие подтверждающие документы для ФНС нужны, рассматривая оба случая (возврат денежных средств на расчётный счет ИП, и как вариант зачет).
9. Связь взаимозависимости в нашем случае четко прослеживается ?
Очень запутанная ситуация. Прошу помощи экспертов, пожалуйста.