Перевыставление счета поставщика принципалу по агентскому договору
Здравствуйте. Наша организация на УСН (доходы-расходы). Заключило договор комиссии с организацией (Принципалом) на ОСНО. Мы как агенты оказываем услуги перевозки груза через третье лицо. Третье лицо (поставщик услуг) на ОСНО и выставляет нам счет с выделенным НДС. Понятно, что в итоге мы перевыставляем счет -фактуру нашему Принципалу с НДС и сдаем журнал учета счетов-фактур. Но вопрос вот в чем: счет Принипалу за услуги мы должны перевыставить с НДС ? Или НДС не указываем так как на УСН? Второй вопрос : что писать в назначении платежа в счете- полностью скопировать назначение из счета Поставщика (с НДС) или указать - аванс по договору комиссии без НДС? Пожалуйста помогите разобраться!
Эксперты:
Эта и еще 7 259 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день!
К сожалению, из вопроса не понятно, о чем идет речь. Вы имеете в виду счет за Ваши услуги по договору комиссии?
да, я имею ввиду счет который выставляю по договору комиссии. я перевыставляю услуги. Входящий счет за услуги перевозки с НДС.
К сожалению, видимо, мы опять не поняли друг друга. Вы счет-фактуру от перевозчика перевыставляете с НДС. А за свои услуги - без НДС. Просто выставляете счет, так как Вы на УСН.
Мне Принципал должен перечислить 1 млн. руб, чтобы я смогла отплатить по счету Перевозчика тоже 1 млн. руб, в котором выделен НДС. Так вот в счете Приниципалу на 1 млн. руб -я должна выделить НДС?
А счет за свои комиссионые услуги в размере 10 тыс. я возьму в конце по факту оказания услуг, без НДС конечно.
Добрый вечер.
Принципал перечисляет вам аванс по агентскому договору, это и надо написать в платежке со ссылкой на этот договор.
В счете принципалу (если счет вообще необходим) вы тоже пишете аванс по агентскому договору. Без НДС, потому что перевозчик может оказаться и без НДС.
А вообще указание в счете и платежке НДС на расчет НДС не влияет, поэтому не так важно, с НДС текст будет или без НДС.