Продажа не выпущенной продукции
Добрый день! Мы- строители и упр\компания отеля (тур\базы). На УСН. Мы строим коттеджи, продаем их (целиком и долями), затем принимаем в управление обратно и ведем деятельность отеля с выплатой %(фиксированных сначала или, потом, от прибыли отеля). Работы по строительству ведем сами и с подрядчиками. Материалы закупаем сами. Сделаны УПД на продажу, подписаны акты приемки в управление. Один объект такой мы уже сделали- я вела его через 20-43 счета. и этот сделала по той же схеме. Но, выясняется, что наши подрядчики не успеют закрыть документы и выполнить все работы текущим годом и 43 счет у меня зависает "по красному". Как можно обойти 43? Как сейчас, не удаляя документы, исправить эту ситуацию? Что бы в дальнейшем провести стоимость 20 и 26 на конкретные себестоимости коттеджей? Ничего не приходит в голову- прошу помощи у Высшего разума!
Эксперт:
Эта и еще 6 578 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день!
Напишите, пожалуйста, схему проводок, и где именно вылезает красное.
ну если бы продукция выпущена-
1.ДК 43-20 =1000 руб 1 шт
2.ДК 90.02.1- 43= 1000руб 1шт- продано
3. ДК 62.02-62.01= 1000руб - зачтен аванс
а у нас первой проводки нет, а вторая и 3 есть. и красным висит 43 в штуках и суммах.
Вопрос именно- можно ли в такой ситуации во второй проводке 43 поменять на что то- может ДБП?
это не мы так сделали- это нам отдел продаж подсуропил.
Ну, как один из вариантов.
Пока сторнировать дебет 43 Кредито 20 и Дебет 90 Кредит 43. и Сделать Дебет 90 Кредит 20.
А потом смотреть по факту - когда подрядчики, все доделают, а потом исправить "ошибку".
А правомерна ли будет схема
1. Д90 К 98.1- продали
2. Д 98.1 К 20- потом изготовили (скорее всего в след году)
10 и 20 и 26 сейчас нет еще. нечего пока закрывать
2.ДК 90.02.1- 98.1= 1000руб 1шт- продано -01.10.24г
3. ДК 62.02-62.01= 1000руб - зачтен аванс -01.10.24г
1.ДК 98.1-20 =1000 руб 1 шт- 01.03.25г
Смотрите, если счет 98, то
Дебет 51 Кредит 98 - получили доход
Дебет 98 Кредит 90-1 - когда оформили выручку.
А какой смысл в проводке дебет 90 Кредит 98?
Тогда просто сторнируйте Дебет 90 Кредит 43.
А потом, когда появятся данные на счете 20, 26 и 43 - оформите выручку.