Раздельный учет входящего НДС
Добрый вечер! У меня вопрос по раздельному учету входящего НДС. В 1-м квартале вообще не принимала НДС к вычету, т.к была совсем маленькая реализация. Книги-покупок за 1-й квартал нет. Во 2-м квартале хочу сформировать книгу-покупок и возник вопрос как правильно настроить в 1С раздельный учет входящего НДС. Правильно я понимаю, что субконто способ учета НДС к счету 19 обязательно к заполнению при ведении раздельного учета и должно принимать следующие значение: Распределяется? Мне необходимо осуществить распределение входящего НДС за данный налоговый период - 2-й квартал? Или я могу распределить входящий НДС с начала года?
Эксперты:
Эта и еще 6 327 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый вечер.
Поясните, пожалуйста, по какому поводу вам необходим раздельный учет НДС?
Добрый день! У нас компании есть вид деятельности, облагаемый НДС - факторинговые операции и вид деятельности, необлагаемый НДС - займы ЮЛ. Поэтому нам необходимо вести раздельный учет НДС.
Налоговый период по НДС - квартал. Поэтому и делите вы входящий НДС за квартал.
В части 1С ответит другой эксперт.
День добрый
Раздельный учет НДС в программе организован на субсчетах к счету 19 "НДС по приобретенным ценностям" с использованием третьего субконто "Способы учета НДС" и с помощью регистра накопления "Раздельный учет НДС" (записи в регистр вносятся при проведении документов поступления).
Для начала ведения раздельного учета НДС необходимо настроить план счетов, установить функциональные опции (флажки) в настройках налогов и отчетов, ввести начальные остатки в регистр накопления "Раздельный учет НДС".
1.Настройка плана счетов
Раздел: Главное - План счетов.
Перейдите по ссылке "Настройка плана счетов", затем по ссылке в поле "Учет сумм по приобретенным ценностям" установите (проверьте, что установлен) флажок "По способам учета"
2.Настройки налогов и отчетов
Раздел: Главное – Налоги и отчеты.
В списке слева выберите "НДС" и в правом окне установите флажок "Ведется раздельный учет входящего НДС по способам учета".
В поле "Применить с" установите первый месяц налогового периода, с которого будет вестись раздельный учет НДС, и сохраните данные по кнопке "ОК" (рис. 2). После этого автоматически выполнится обработка по созданию документов "Ввод начальных остатков" и "Операция", под флажком появится ссылка "Документы ввода остатков". Перейдите по этой ссылке. В открывшемся списке документов нажмите кнопку "Актуализировать остатки", если отображается строка "Данные остатков по раздельному учету неактуальны".
Документы "Ввод начальных остатков" предназначены для внесения записей в регистр накопления "Раздельный учет НДС" по остаткам товаров, материалов и других ТМЦ на дату начала налогового периода (квартала), с которого ведется раздельный учет НДС. Документы будут созданы в режиме "Ввод остатков по специальным регистрам". В документах, как правило, автоматически по умолчанию устанавливается способ учета НДС "Принимается к вычету". При необходимости его можно изменить на "Учитывается в стоимости" или "Распределяется", "Блокируется до подтверждения 0%" или "Распределен".
Документ "Операция" предназначен для переноса сумм входящего НДС, не принятых к вычету до перехода на раздельный учет, по приобретенным товарам (работам, услугам, имущественным правам) с незаполненного субконто "Способы учета НДС" на счете 19 на субконто, соответствующее установленному способу учета НДС по остаткам ТМЦ .
В дальнейшем при создании документов на поступление ТМЦ в колонке "Способ учета НДС" необходимо выбирать / проверять способ учета НДС - "Принимается к вычету", "Учитывается в стоимости", "Распределяется", Блокируется до подтверждения 0%"
.
Добрый вечер! Не вижу поле "Применить с". Где рис.№2?
Получается у вас включен раздельный учет.
Поле применить появляется если изменить что-то в учетной политике.
Вы можете посмотреть историю изменений, понять с какой даты установлена УП.
Значит, не надо "Активизировать остатки"? При создании документов на поступление ТМЦ в колонке "Способ учета НДС" необходимо выбирать "Распределяется"? Как правильно провести документ "Распределение НДС"?
если учет ведется, то не надо.
если не ясно под какую деятельность то же.
Открыли. Нажали "Заполнить", проверили заполненные поля. Провели документ.
Не поняла о "Способе учета НДС". Можно прояснить, что означает "если не ясно под какую деятельность то же"
в строке нужно выбрать необходимое вам значение, в зависимости "какой ндс" и дальней шей операции:
* Принимается к вычету
* Учитывается в стоимости
* Распределяется - это если данный ндс будет распределять
* Блокируется до подтверждения 0%
ps:
сорри это фраза не относится к конфигурации "1С:Бухгалтерия предприятия", применительно для других конфигурации.
Какой принцип выбора значения в строке? Это уже вопрос не в части 1С. Если я веду раздельный учет НДС, то везде нужно выбирать "Распределяется"?
Все верно.