У Организация (ОСНО) числится дебиторская задолженность:
- по уплаченному в 2019 году авансу за подбор персонала (Компании 1)
- по уплаченному в 2020 году авансу за мебель (Компании 2).
Обе организации (Компания 1 и компания 2), согласно выписки из ЕГРЮЛ, действующие. Но связаться с ними не возможно.
Вопросы:
Каким образом Организация должна списать данную задолженность в целях налогового и бухгалтерского учета?
Какими документами это списание должно быть оформлено?

Question

У Организация (ОСНО) числится дебиторская задолженность:

- по уплаченному в 2019 году авансу за подбор персонала (Компании 1)

- по уплаченному в 2020 году авансу за мебель (Компании 2).

Обе организации (Компания 1 и компания 2), согласно выписки из ЕГРЮЛ, действующие. Но связаться с ними не возможно.

Вопросы:

Каким образом Организация должна списать данную задолженность в целях налогового и бухгалтерского учета?
Какими документами это списание должно быть оформлено?

Accepted Answer

Добрый день!

Можно составить бухгалтерскую справку, где указать дату возникновения задолженности, плюс кому и на основании чего она возникла.

Руководство, опять таки письменно, дает бухгалтерии распоряжение списать на расходы в связи с истечением срока исковой давности.

Этого вполне достаточно, чтобы списать на прочие (внереализационные в НУ) расходы.

Списание задолженности