внереализационный доход в декларации на прибыль 2023 г
Доброе утро, помогите пожалуйста нам. Пришел вызов из налоговой для дачи пояснений за декларацию на прибыль 2023 г. У нас обороты по 63 счету отразились по листу 2 строке декларации 020, как внереализационные доходы и просят
"Проведенным сравнительным анализом налоговой базы по НДС и доходов от реализации по налогу на прибыль
за 2023г. установлено несоответствия данных на сумму 8 557 353 рублей. За 2023г. доходы от реализации по
налогу на прибыль составило – 129 675 428 рублей, в том числе внереализационные доходы – 8 557 353,
налоговая база по НДС- 121 118 075 рублей.
В связи с чем представьте пояснения и расшифровку по суммам не отраженных операций в декларации по НДС.
Возможное занижение налоговой базы по НДС из-за не отражения внереализационных доходов в разделе 7
деклараций по НДС за 2023г., как необлагаемых налогом.
Представьте уточненные декларации по НДС за 2023г. с отражением в разделе 7 внереализационных доходов,
которые не облагаются налогом в соответствии со статьей 149 НК РФ" а это 63 счет Резерв по сомнительным долгам который тянулся с 2020 года. Помогите,что мне делать?
Эксперт:
Эта и еще 7 697 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день!
У Вас в требовании от налоговиков написано «представьте пояснения» и «возможное занижение». Поэтому просто напишите в пояснениях, что это суммы восстановленного резерва.
спасибо)