Банковское кредитование и иные формы внешнего финансирования являются основой экономического роста. Но сегодня, когда финансовый кризис пошатнул устои банковской системы, кредитные организации с предельной осторожностью оценивают новых заемщиков и в срочном порядке пересматривают условия по уже выданным займам.
Тем временем компании ищут альтернативные возможности пополнить оборотный капитал. В кризисных условиях место банков в кредитных отношениях могут занять любые юридические или физические лица, которые, исходя из норм Гражданского кодекса (далее – ГК РФ), также наделены правом предоставлять друг другу денежные средства и товары. И особое значение сейчас приобретают именно товарные кредиты, так как получить их в нынешней ситуации более реально, чем «живые» деньги.
В связи с этим необходимо подробнее остановиться на отличиях займов и товарных кредитов от традиционных банковских кредитов, так как, возможно, именно они станут основным двигателем предпринимательской деятельности на ближайшее время.
Таблица. Сравнительная таблица основных характеристик договоров займа и банковского кредита
Договорная конструкция | Договор займа или товарного кредита | Договор «традиционного» банковского кредитования |
| Стороны договора | Любые юридические и физические лица | В качестве кредитора должен выступать банк либо иная кредитная организация |
| Форма заключения | Письменная. Устная форма возможна, если займодатель – физическое лицо, а сумма средств не превышает 10 МРОТ (1 000 рублей) | Письменная |
| Предмет | Денежные средства только в рублях или вещи, наделенные родовыми признаками | Денежные средства в рублях или иностранной валюте |
| Вступление в силу | В момент передачи предусмотренных договором вещей или денежных средств от кредитора заемщику. Договор товарного кредита вступает в силу с момента его подписания | В момент подписания договора (получения лицом, направившим оферту, ее акцепта) |
| Исполнение обязательств | Возврат заемщиком кредитору вещей (однородных, в том же качестве и количестве) или денежных средств как с уплатой процентного вознаграждения, так и без | Возврат должником кредитору денежных средств в рублях или иностранной валюте с процентным вознаграждением в порядке, предусмотренном договором |
Избегая банк
Итак, согласно пункту 1 статьи 807 ГК РФ по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.
Правила кредитования устанавливает статья 819 ГК РФ, согласно которой банк или иная кредитная организация (кредитор) по кредитному договору обязуется предоставить заемщику денежные средства (кредит) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
Таким образом, основной отличительной особенностью займа и кредита является субъектный состав правоотношений. В частности, займодавцем по договору займа может быть любое лицо – физическое, юридическое или индивидуальный предприниматель. В отличие от займодавца, кредитором по кредитному договору может быть только банк или иная кредитная организация.
Кредит вещами и рублями
По договору займа могут быть переданы денежные средства в рублях. Для получения валютного займа необходимо, чтобы кредитором был только банк или иная кредитная организация.
Справка
Иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории Российской Федерации с соблюдением правил статей 140, 141 и 317 ГК РФ, а также положений Федерального закона о валютном регулировании и валютном контроле от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ. В частности, согласно пункту 3 статьи 9 вышеупомянутого закона, без ограничений осуществляются валютные операции между резидентами и уполномоченными банками, связанные:
Таким образом, в соответствии с законодательством, иностранную валюту можно получить в долг только по кредитному договору. Это относится не только к тем случаям, когда стороны по договору не меняются, но и к тем, когда происходит перемена лиц в обязательстве со стороны кредитора (цессия). То есть новым кредитором по валютному кредитованию не может выступать организация, которая не является кредитной или банковской. Арбитражная практика также подтверждает данный факт (например, постановление ФАС УО от 11 апреля 2007 г. по делу № Ф09-2591/07-С5).
Как уже упоминалось, помимо денег предметом договора займа могут выступать вещи (ст. 807 и 822 ГК РФ). Они должны обладать родовыми признаками, то есть относиться к вещам движимым, делимым и заменимым. Как правило, это потребляемые товары (например, вино, фрукты, нефть) или непотребляемые предметы неуникального характера (т.е. не имеющие индивидуально-определенные характеристики – например, столовые приборы, сантехника, стройматериалы и т.п.).
Подразумевается, что та же самая вещь, которая взята в товарный кредит, никогда уже не будет возвращена кредитору или займодавцу. Например, если речь идет о вине, то необходимо вернуть вино в идентичной таре, того же года урожая, года розлива и соответственно той же марки. Аналогично и с непотребляемыми вещами: они возвращаются в таком же ассортименте, качестве и количестве, в котором они были переданы займодавцем. В таком случае вещь характеризуется как заменяемая (т.е. подобного рода вещи всегда доступны и их можно найти в товарообороте).
Справка
В определении характера вещи есть спорный момент: многие предметы, которые по своей природе неуникальны, в современных условиях приобретают индивидуальные свойства, так как снабжаются идентификационными маркерами, порядковыми номерами, различными средствами защиты от подделок и т.п. Если следовать букве закона, то такие товары не могут быть предметом товарного кредита, так как обладают уникальными признаками. Однако в реальных условиях на это закрывают глаза, поскольку повсеместное применение законодательных установок приведет к исчезновению товарного кредита. В связи с этим контрагенты пользуются правилом статьи 822 ГК РФ, в которой указано, что условия о количестве, ассортименте и иных характеристиках предоставляемых вещей должны исполняться в соответствии с правилами о договоре купли-продажи товаров (статьи 465–485 ГК РФ), если иное не оговорено в договоре товарного кредита. В частности, пунктом 4 статьи 469 ГК РФ предусмотрено, что по соглашению сторон передаваемый товар может отвечать повышенным требованиям, например, иметь идентификационный номер.
Устный договор – хорошо, а письменный – лучше
Договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма не менее чем в десять раз превышает установленный законом минимальный размер оплаты труда (то есть 1 000 рублей), а в случае, когда займодавцем является юридическое лицо, – независимо от суммы (ст. 808 ГК РФ).
В отличие от договора займа, кредитный договор составляется только в письменной форме, иначе сделка будет признана ничтожной (ст. 820 ГК РФ).
Договор займа, в отличие от большинства других договоров, считается заключенным не с момента его подписания и вступления в силу (ст. 425 ГК РФ), а с момента передачи денег или вещей (п. 2 ст. 433 ГК РФ). Это означает, что, даже если займодавец подписал договор, это не влечет для него обязанности выдать заем. О данной норме многие забывают. В связи с этим на должника ложится риск безденежности договора займа. В частности, заемщик вправе оспаривать устный договор займа, доказывая, с использованием свидетельских показаний, что деньги или другие вещи в действительности не получены им от займодавца или получены в меньшем количестве, чем заранее оговаривалось (ст. 812 ГК РФ). Если же договор займа был совершен в письменной форме, его оспаривание по безденежности не допускается, за исключением случаев, когда договор был заключен под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя заемщика с займодавцем или стечения тяжелых обстоятельств.
Чтобы избежать негативных последствий, в момент передачи денежных средств или их части рекомендуется всегда обмениваться подтверждающим документом (например, распиской), заранее утвержденным сторонами в договоре (п. 2 ст. 808 ГК РФ). В том случае если в процессе оспаривания заемщиком как устного, так и письменного договора займа по его безденежности будет установлено, что деньги или другие вещи в действительности не были получены от займодавца, договор займа будет считаться незаключенным. Если же средства были получены в меньшем количестве, чем указано в договоре, он считается заключенным на ту сумму, которая в реальности была передана (п. 3 ст. 812 ГК РФ).
Кредитный договор и договор товарного кредита начинают действовать с момента заключения (ст. 819–822 ГК РФ). Поэтому, подписав договор с банком или иной кредитной организацией, шанс не получить деньги крайне незначителен, если, конечно, в самом договоре нет указания на то, что банковская или кредитная организация оставляет за собой право расторгнуть договор в одностороннем порядке.
Справка
По закону кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок (п. 1 ст. 821 ГК РФ).
На практике данное условие используется в случаях, когда по уже выданной части открытой кредитной линии не происходит возврата. В таком случае банк имеет право закрыть кредитную линию и расторгнуть договор. Например, банк может отказаться от исполнения договора на основании пункта 3 статьи 450 ГК РФ и потребовать от заемщика досрочного возврата кредита. Суды в случае доказанного нарушения заемщиком своих обязательств признают действия банка или кредитной организации правомерными. Так, Определение ВАС РФ от 12 декабря 2007 г. № 16453/07 было принято в пользу банка, так как заемщик не передал кредитору документы на залоговое имущество, тем самым существенно нарушив условия договора и дав повод усомниться в собственной платежеспособности.
Заемщик может и сам отказаться от получения кредита по кредитному договору полностью или частично, уведомив об этом кредитора заранее, если кредитным договором не установлен запрет на подобные действия со стороны заемщика (п. 1 ст. 821 ГК РФ).
Час расплаты
Главной обязанностью заемщика является возврат предмета займа или кредита, порядок которого устанавливается в соответствующем договоре. В случаях, когда срок возврата договором не установлен или определен моментом востребования, сумма займа должна быть возвращена заемщиком в течение тридцати дней со дня предъявления займодавцем требования об этом (п. 1 ст. 810 ГК РФ). Во избежание споров займодавец или кредитор должен представить должнику требование об уплате предмета займа в письменной форме под роспись.
Как уже говорилось, исполнение обязательства по товарному кредиту – это всегда возврат однородной (но не той же самой) вещи. В противном случае, то есть при исполнении своих обязательств путем передачи денег или других вещей, такой договор будет сочтен притворной сделкой, так как приобретет характер купли-продажи или мены (п. 2 ст. 170 ГК РФ).
Тем не менее по соглашению сторон долг, возникший из купли-продажи, аренды имущества или иного основания, может быть заменен заемным обязательством. Замена долга заемным обязательством осуществляется с соблюдением требований о новации (ст. 414 ГК РФ) и совершается в письменной форме. Статья 818 Гражданского кодекса, в которой прописано такое правило, относится как к денежным кредиту и займу, так и к товарным.
Процентное вознаграждение
Если в договоре стороны прописали, что за предоставление вещи кредитор (займодавец) имеет право на получение процентов, то в момент передачи вещи по товарному кредиту заемщик обязан вернуть проценты, которые могут быть как в денежной, так и в товарной форме.
Если же в договоре товарного кредита начисление процентов прямо не предусмотрено, то такой договор является беспроцентным (п. 3 ст. 809 ГК РФ).
Беспроцентным также является заем (если в нем опять же прямо не предусмотрено иное) в случае, когда договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного, установленного законом минимального размера оплаты труда (5 000 рублей), и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон.
В остальных случаях, если иное не предусмотрено договором займа, займодавец и кредитор имеют право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором. При отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа (п. 2 ст. 809 ГК РФ).
При отсутствии в договоре условия о размере процентов их величина определяется существующей в месте жительства займодавца (если займодавцем является юридическое лицо – в месте его нахождения) ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части (п. 1 ст. 809 ГК РФ). С 1 декабря 2008 г. Центральный банк РФ установил ставку рефинансирования в размере 13 процентов годовых (Указание ЦБ РФ от 28 ноября 2008 г. № 2135-У).
Досрочный возврат
Сумма займа или кредита, предоставленного под проценты, может быть возвращена досрочно, однако это возможно только с согласия займодавца (п. 2 ст. 810 ГК РФ). Исключение составляет беспроцентный заем или кредит, предмет которого может быть возвращен заемщиком досрочно без согласия займодавца или кредитора, если, конечно, в договоре не предусмотрена обязанность получить согласие.
Следует отметить также, что зачастую действия заемщика по досрочному возвращению кредита с согласия займодавца интерпретируются последним как неисполнение обязательства. Однако это не так (ст. 309, 315, п. 2 ст. 810 ГК РФ). А значит, такие меры не могут повлечь наступление последствий, предусмотренных главой 25 ГК РФ, в том числе возникновение права кредитора на предъявление дополнительных имущественных требований к должнику и обязательств последнего по удовлетворению таких требований.
Кредитор может потребовать от должника досрочного возврата займа, например, в случае нарушения целевого использования предмета договора (при его целевом характере), при утрате обеспечения по кредиту, при просрочке очередного платежа и т.п. (п. 2 ст. 811, ст. 813, п. 1 и 2 ст. 814, ст. 821 ГК РФ).
Последняя копейка
Еще одним важным условием возврата предмета договора кредита или займа является следующее: сумма займа считается возвращенной в момент передачи ее займодавцу или зачисления соответствующих денежных средств на его банковский счет (п. 3 ст. 810 ГК РФ). Поэтому если стороны в договоре не предусмотрели специального режима возврата заемных средств, то исполнение обязательства заемщиком наступит в момент зачисления денежных средств на расчетный счет займодавца или кредитора, а не списания денег со счета заемщика. На это необходимо обратить особое внимание, так как в условиях финансовой нестабильности перевод денежных средств с одного расчетного счета на другой может быть затруднен, например, в связи с отзывом лицензии у банка или блокированием счета по требованию налогового органа.
По общему правилу, если заемщик не возвращает долг в срок, на оставшуюся сумму со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня фактического погашения начисляются проценты по ставке рефинансирования, которые подлежат уплате. Договор кредита или займа может содержать иные санкции за несвоевременный возврат кредита или займа или предусматривать отсутствие ответственности за задержку возврата предмета займа или кредита, хотя подобное условие в нынешней ситуации вряд ли целесообразно.
Итак, можно сделать вывод о том, что договоры займа, заключенные между лицами, не являющимися кредитными или банковскими организациями, получат активное распространение в ближайшее время. Возможно, именно эти сделки позволят компаниям поддержать друг друга в условиях мировой финансовой нестабильности.
Начать дискуссию