Налоговые требования

Образцы ответов на запросы налоговиков о даче пояснений по НДС, налогу на прибыль, УСН. Разбор некоторых проблемных ситуаций (часть 1: НДС)

В данной статье автор попытался сформулировать готовые  ответы на самые популярные требования по НДС, налогу на прибыль и упрощенке.

Олег Ваганов

Как остановить отдел урегулирования задолженности, чтобы они не списывали деньги со счета во время КП?

Идет КП Налога на прибыль, т.к. подана корректировка по прибыли за 9 мес. с ежемесячными платежами и уменьшение по году и на данный момент налоговая отправила требование об уплате задолженности. Сумма большая, для бизнеса будет критично, но уменьшение встанет не раньше, чем через 3 месяца, а уменьшение по году только по сроку уплаты 28.03...

Частныйбухгалтер

Отменены квитанции о приеме электронных требований: что изменится с 5 февраля 2025 года

С 5 февраля 2025 года вступят в силу поправки, внесенные законом от 08.08.2024 № 259-ФЗ, которые отменят необходимость направлять в ответ квитанции.

Narine_Beglyarova

По больному месту😬

Чтобы оказать воздействие на несговорчивого налогоплательщика, инспекторы любят рассылать требования по его контрагентам. Особенно болезненно на это реагируют крупные капризные заказчики - моментально начинаются звонки «что у вас там происходит?».

Алексей Мошкин

Ошибки, проблемы и советы. Ответ на требования ИФНС

Взаимодействие с налоговыми органами — важная часть ведения бизнеса в России. Получение требования от ИФНС может вызвать множество вопросов, особенно если вы не уверены в правильности своих действий. Ошибки при ответе на такие требования могут привести к серьезным последствиям.

Анастасия Тюрина

Требование на основании п.2 ст. 93.1 НК РФ вне рамок налоговых проверок

На основании этой нормы налоговики действительно вправе требовать документы и информацию вне рамок налоговых проверок при наличии обоснованной необходимости, но только по КОНКРЕТНЫМ СДЕЛКАМ.

Ольга Неволина

Жалостливое ходатайство о помиловании в налоговую инспекцию

Когда ничего не помогает, когда тебя не слышат, когда тебе присылают требование об уплате налогов, то можно перейти на альтернативный язык.

Наталья Пенькова

Сколько стоит ответить на требование налоговой?

Обсуждаем, как отстаивать свои интересы перед налоговой и как отвечать на требование ФНС.

Ксения Петрова

Снова про них — про требования. Как на них реагировать?

О них уже было написано много публикаций, постов, статей и заметок, но тема все еще остра, и актуальна, и широка, поэтому давайте напомним или вспомним, как отвечать адекватно и когда можно, отвечая, не отвечать.

Константин Чупырь

Как реагировать на требование не вашего налогового органа

Как реагировать и стоит ли отвечать на требование о предоставлении документов не вашей налоговой инспекции.

Константин Чупырь

Налоговые требования. Всегда ли требования налоговиков законны? Шок и трепет

Попробуем разобраться. Что такое требование из налоговой — распространяться не буду. Сразу начнем с того, что их можно условно разделить на три категории.

Андрей Илларионов

Переплата тоже плохо? Что хотят налоговики

Эхо ЕНС, налоговая перепроверяет платежи, находящееся за сроком давности.

Андрей Илларионов

Требование из налоговой

День добрый.
Пришло 2 требования из налоговой - встречки.
в 1-м Требовании запрашивают документы по моим 2-м контрагентам-Покупателям (А и Б): Договоры, сч-фк и УПД, ТТН, доверенности, сведения об адресах доставки, о контактных лицах их и моих, о перевозчиках и номерах машин
во 2-м мои ТД (мы сами импортируем), кто перевозчик, кто таможенное оформление проводил, про аренду складов
В обоих Требованиях от моей налоговой основание пункт 2, абзац второй пункта 5 ст 93.1 НК, а в Поручениях к этим Требованиям основание пункт 2 статьи 93.1 НК в связи с мероприятиями вне рамок налоговых проверок, касающихся деяетельности еще одного Покупателя -С
Мы уже выяснили, что у Покупателя-С идет предпроверочный анализ
Что делать? Как отвечать?
Заранее спасибо

Требование из налоговой о предоставлении

Добрый день. ФНС камералит отчет 6-НДФЛ за 2023 -2024 гг. и запрашивает (пришло требование о предоставлении документов) в виду не возможности идентификации физических лиц следующий список документов на сотрудников:

1.Нотариально заверенная копия паспорта иностранного гражданина 2.Копия СНИЛС

3.ИНН

4.Регистрация.

Сотрудники уволены, копии их личных документов у нас не хранятся в связи с законом о перс. данных

Вправе ли мы отказать в предоставлении вышеназванных документов и на какую статью закона можно ссылаться?

и есть ли судебная практика на эту тему.

Как ответить на требование ФНС о предоставление пояснения по РСВ

Пришло требование от ФНС со следующем содержанием: При анализе банковской выписки выявлены перечисления денежных средств вид платежа "расчёты по бизнес-картам" при этом предоставлен РСВ за отчётный период 2024 года с "нулевыми показателями". Просим предоставить пояснение по выявленному несоответствию либо предоставить уточненные РСВ за 2024 год с отражением данных выплат.

В связи с этим у меня вопрос: как предоставить в программе 1С данные пояснения Именно пошаговая инструкция куда чего нажать. И Нужно ли прикреплять какие-то к этому файлы для отправки или достаточно написать письмо своими словами что оплаты по бизнес карте производились только генеральным директором. Бизнес-карта использовалась только генеральным директором для покупки в основном материалов и расходных материалов для производства работ.

Требование налоговой о представлении пояснений

Межрайонная ИФНС России № по Московской области (наименование налогового органа) в соответствии с абз.1 п.3 ст.883 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс) сообщает, что в ходе проведения камеральной налоговой проверки на основе Расчет по страховым взносам, (наименование налоговой декларации (расчета)) (номер корректировки 0), представленной Вами за 12 месяцев, квартальный 2024 года, в которой (указывается период) выявлены ошибки и (или) противоречия между сведениями, содержащимися в документах, либо несоответствия сведений, представленных налогоплательщиком, сведениям, имеющимся у налогового органа, и полученным им в ходе налогового контроля: Согласно данным банковской выписки по счету в 2024 году были произведены операции с назначением платежа "зарплата" в размере 280000 руб. В расчетах по страховым взносам за 2024 год сумма дохода, полученная физическими лицами отражена в размере 0 руб. Просим представить пояснения о произведенных выплатах по счету, при выявлении ошибок и неотражение сумм доходов представить уточненные расчеты по страховым взносам за 2024 год.

В 2024 году выплат по зарплате не было. Сумма 280000,00 рублей была переведена директору под отчет. Как правильно написать пояснения, чтобы избежать дальнейших проблем?

Квитанция о приеме требования после 05.02.2025

Добрый день! Получено требование. Квитанция не отправлялась, после 05.02.2025.

В1С ЭДО (КАЛУГА АСТРАЛ) все сроки были указаны верно, ответили вовремя, но пришел штраф. День просмотра засчитан как день отправки квитанции, и я действительно ее вижу, но не понимаю откуда, так как не направляла и у нас уже там стоит надпись вместо кнопки об отсутствии обязанности подтверждения.

Я ссылаюсь ст. 31 НК РФ:    

В случае направления налоговым органом налогоплательщику, указанному в абзаце первом пункта 5.1 статьи 23 настоящего Кодекса, документа в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через оператора электронного документооборота датой его получения считается шестой день со дня направления такого документа, указанного в подтверждении даты отправки электронного документа. Подтверждение даты отправки электронного документа направляется оператором электронного документооборота в налоговый орган не позднее дня, следующего за днем направления документа налогоплательщику.    

Шестой день со дня направления документа, о квитанциях никаких поправок нет.     

Есть ли какой-то документ, что в случае отправки квитанции - приоритет в ее пользу?

Требование налоговой

Индивидуальный предприниматель на УСН Д-Р занимается купле-продажей недвижимого имущества и земли (далее объекты). За 2023 год ИП отчитался по УСН и включил все доходы от реализации этих объектов, заплатил налог. Сейчас от налоговой приходит акт налоговой проверки по 3-НДФЛ, с указанием всех этих объектов и кадастровой стоимости по ним и еще добавлено 2 объекта, которые были получены в дар, но по словам предпринимателя он ничего в 2023 году в дар не получал, якобы она не подала декларацию 3-НДФЛ за 2023 год в срок до 02.05.2024 и не оплатила налог до 16.07.2024, на основании этого была назначена камеральная проверка с 16.07.2024 по 16.10.2024гг. Акт налоговой проверки от 31.01.2025г.

Соблюдены ли сроки со стороны налоговой? Если кадастровая стоимость объектов больше стоимости сделки, как быть в этой ситуации?

6-ндфл требование

Добрый день, пришло требование на уточнение, вот что в нем:

(номер корректировки 3), представленной Вами за 12 месяцев, квартальный 2023 года, в которой выявлены ошибки и (или) противоречия между сведениями, содержащимися в документах, либо

несоответствия сведений, представленных налогоплательщиком, сведениям, имеющимся у налогового

органа, и полученным им в ходе налогового контроля и скрин во вложении. ранее сдавалась корректировка 2 и 3 в которых раздел 1 и 2 были одинаковые а приложения (сами справки) не заполнены, так как они все прошли в корректировке 1.

вопрос: что сейчас хотят? надо сдать корр 4 в которой повторить все по разделу 1 и 2, НО в приложении 1 (справки) заполнить повторно по всем сотрудникам? вручную...

так как 1с не заполняет если сдано

законны ли требования налоговиков исключить вычеты из НД по НДС

в 1 кв.2022 году наше Общество приобретало химреагенты у контрагента. Выставлялись документы, накладные и счета-фактуры. В марте директор той фирмы совершает суицид и соответственно на время сдачи квартальной отчетности его подпись недействительна и никто отчетность в налоговую не подал. ИФНС потребовало от нас сдать уточненку за 1 кв. 2022 и убрать вычеты из книги покупок. Мы связались с женой она обещала вступить в наследство и по истечении полугода отчитаться. Решили подождать и уточнились убрав их на 19 счет (3 года же имеем в запасе). Несколько лет обещаний прошло и отговорок, что по фирме идет наследственное дело. А в ноябре 2024 контрагент ликвидирован - Исключение из ЕГРЮЛ юридического лица, в связи наличием в ЕГРЮЛ сведений о нем, в отношении которых внесена запись о недостоверности. Химреагенты мы использовали в производственных целях в 2022 году, оригиналы документов на покупку, а так же счета – фактуры за подписью еще живого на тот момент директора у нас имеются. Что нам сейчас делать с остатками на 19? Списать на убытки? Или включить в вычеты по НДС только каким периодом? моментом ликвидации? У нас кстати по этой фирме остался небольшой аванс (дебет.задолж.), его мы спишем как безнадежный долг и спишем же всю сумму долга не выделяя из него НДС, может и этот остаток на 19 счете он тоже часть долга включить в убытки по списанию?

Ответ на требование по зарплате ниже мрот

Добрый день помогите пожалуйста ответить на требование:

Как правильно написать пояснение и какие документы нужно приложить а какие можно не прикладывать заранее спасибо!

Ответ на требование ФНС

Добрый день! ИП закрылся в 2024г., сдал декларацию по УСНО, а в 2025г пришло требование ФНС о даче пояснений к декларации и предоставлении различных документов: от книги доходов и расходов до оборотно-сальдовых ведомостей. Обязан ли ИП предоставить всё, что требуют? Спасибо.

требование по НД по НДС

Добрый день! ИП применяет патент. Снимает в аренду муниципальное помещение и платит НДС, как налоговый агент. Пришло требование с контрольным соотношением 1.26.1.

Файл требования прикрепила.

Я так поняла, мы неправильно поставили код "116" вместо "231"?

А так же отсутствует раздел 9.

Подскажите, пожалуйста, как правильно ответить на требование?

Отправить уточненную НД с Разделом 9!?

Ответ на требование по необлагаемым операциям

Организация получила требование по НДС, по необлагаемым операциям (код 1010294) отраженным в разделе 7 декларации.

В каком формате правильно ответить.

Нужно ли отправлять в электронной форме реестр подтверждающих документов?

Какие документы приложить?