Проверка контрагентов

Должная осмотрительность: как доказать реальность сделки

При назначении налоговой проверки одну из ключевых ролей играет проявление должной осмотрительности.

Как проверить контрагентов

Надежные партнеры в бизнесе — это без преувеличения половина успеха дела. С недобросовестными контрагентами может быть связано множество проблем у компании — от не возвращенных в срок документов до крупных издержек из-за невыполнения обязательств. Обычно проверка репутации будущих партнеров входит в обязанности бухгалтера. Как нужно действовать, чтобы не подвести команду?

При закупках по 223-ФЗ тоже надо проявлять должную осмотрительность

При заключении гражданско-правовых договоров компания должна проявлять должную осмотрительность. Даже если речь идет о сфере закупок отдельными видами юрлиц.

ФНС РФ: Письмо № БВ-4-7/16200@ от 19.11.2021

Финансисты напомнили, как можно проверить добросовестность контрагента

Минфин отметил: то, что у партнера нет каких-то ресурсов, не говорит о нарушении налогоплательщиком НК РФ. Однако это может быть одним из признаков получения необоснованной налоговой выгоды. Бремя доказывания в таком случае лежит на инспекции.

Игра в детектива: зачем нужно «выслеживать» долги контрагентов?

Многие ли из нас перед тем, как дать денег в долг знакомому, или перед тем, как заключить договор, казалось бы, с известным предпринимателем или организацией в городе, проверяют, есть ли у них другие долги? Скорее всего, ответом будет уверенное (или не очень) «Нет».

Исполнитель не может выполнить заказ из-за отсутстивия материалов? Это не повод называть его недобросовестным

Если у контрагента недостаточно материалов для выполнения заказа, это не означает, что он — недобросовестный, считает Минфин. Но надо тщательно проверить такую компанию.

Минфин РФ: Письмо № 03-02-11/71548 от 03.09.2021

Налоговая оговорка: принуждать ли к ней контрагента? Как быть, если выбора нет

В последнее время налоговики очень активно побуждают налогоплательщиков к использованию и обязательному дополнению договоров так называемой «налоговой оговоркой», которая должна давать возможность компенсировать налоговые потери, если их понесет покупатель в результате взаимоотношений с поставщиком. Поясню, стоит ли использовать оговорку, и какие риски возникают у налогоплательщиков.

Как ответить на требование, если налоговики запрашивают документы по сделке 2014 года

Отвечаю на вопросы пользователей. Вопрос: «Пришло требование по контрагенту п.1, п. 2, абз. 2 п. 5 ст. 93.1 НК по продаже, которая была в феврале 2014 года (договор, транспортная накладная, акт, счет-фактура). У кого-нибудь был опыт ответа по таким древностям?»

Налоговики озвучат список должников по налогам 1 декабря

На сайте ФНС в открытом доступе будет размещена информация о компаниях, у которых есть задолженность по налогам и сборам с 31.12.2020 и неоплаченная до 01.10.2021. Попадание в это список — негативные последствия при заключении договора. И не только

Налоговики массово заставляют вносить в договоры налоговую оговорку

При заключении договора на услуги клининга крупные организации должны прописывать условие об обязанности уплаты налогов. Это необходимо для обеления рынка.

Не смогли проверить компанию на благонадежность через сайт ФНС? Можно обратиться с запросом к налоговикам

Отсутствие на сайте ФНС интересующей налогоплательщика общедоступной информации о контрагенте обязывает налоговый орган предоставить такую информацию по отдельному запросу

Как проверить контрагентов на благонадежность с помощью скорингового модуля

Новое решение подойдет для компаний из финансовой, строительной, торговой, телекоммуникационной и других отраслей.

Верховный суд решит, должен ли контрагент-однодневка оплачивать налоговые доначисления пострадавшему из-за него заказчику

2 сентября состоится заседание Верховного суда по делу о взыскании с недобросовестного подрядчика сумму налоговых доначислений, которую пришлось заплатить заказчику (дело № А33-3832/2019).

Стоит ли предоставлять контрагенту по требованию КУДиР, 6-НДФЛ, РСВ? Не говоря уже о декларациях по НДС и налогу на прибыль?

«Очень большой и наглый» контрагент требует в заключаемом договоре очень многое: и бухбаланс, и отчет о финрезультатах, и КУДиР, и декларации по НДС и налогу на прибыль. И даже актуальную выписку из ЕГРЮЛ. Стоит ли вообще заключать с ним договор?

Коммерческая осмотрительность при выборе контрагента: как не заработать проблем с налоговиками и не потерять бюджет

Всегда есть вероятность, что контрагент не выполнит условия сделки или решит уйти от НДС незаконным способом, а в результате претензии по уплате налога в бюджет инспекторы предъявят вашей компании. И вам придется доказывать проявление предусмотрительности по отношению к бизнес-партнерам. Расскажем, как организовать в компании проверку контрагентов, выполнив указания налоговиков, и не перегрузить своих сотрудников.

Проверка контрагентов: как коммерческая осмотрительность получила главную роль в борьбе с теневым бизнесом

Проверка контрагентов воспринимается предпринимателями, как еще одна возможность давления на бизнес и инструмент, помогающий налоговикам провести доначисление налогов. Последние разъяснения главного ведомства ФНС зародили надежду, что напряжение между предпринимателями и инспекторами снизится. Что же изменилось?

Дарим запись вебинара про скандальное письмо 54.1 НК: новые правила оптимизации и проверки контрагентов

Ну что, уже все прочитали, что налоговики ужесточили правила должной осмотрительности и теперь надо проверять контрагентов по-новому из-за письма? Новость-то, конечно, разлетелась, но письмо от 10.03.2021 № БВ-4-7/3060@, из-за которого весь сыр-бор очень сложное и без перевода его не понять. Попросили юриста все понятно рассказать.

Контрагент с массовым руководителем: риски для предприятия

Признак массового руководителя или учредителя не является фактом недобросовестности контрагента. Но такую фирму следует тщательно проверить перед заключением договора.