Статьи по теме «должная осмотрительность»
Минфин подсказал, как проявить должную осмотрительность с контрагентами
Минфин напоминает, что наличие выписки из ЕГРЮЛ в отношении какого-либо контрагента подтверждает только факт его государственной регистрации в установленном порядке.
Минфин РФ: Письмо № 03-02-07/1/59422 от 16.10.2015
Большое число контрагентов-посредников навлечет налоговую проверку
Заключение фирмой договоров с контрагентами-перекупщиками или посредниками без наличия разумных экономических или иных причин является одним из критериев, используемых налоговыми органами в процессе отбора объектов для проведения выездных проверок.
ФНС РФ: Письмо № ЕД-4-2/13005@ от 24.07.2015
Компании не хотят предоставлять свою отчетность контрагентам
Налогоплательщики выступают против инициативы по предоставлению отчетности юридического лица его контрагентам.
Бухгалтеры смогут оперативно проверять контрагентов
Новый сервис «1С:Контрагент» позволит проверить «благонадежность» контрагента по информации из открытых источников.
Контрагентам будут предоставлять данные отчетности юрлиц для «проявления должной осмотрительности»
Клерк.Ру проводит опрос «Поддерживаете ли вы инициативу по предоставлению контрагентам отчетности юрлица?» и приглашает всех желающих выразить собственное мнение по данной теме.
Контрагентам предоставят данные отчетности юрлиц для «проявления должной осмотрительности»
Минфин предлагает разрешить ФНС выдавать по запросу налогоплательщиков данные отчетности их контрагентов – с тем, чтобы получение такой информации служило для получателей свидетельством проявления должной осмотрительности и осторожности.
Ознакомление с уставом контрагента не свидетельствует о проявлении осмотрительности
Суд пояснил, что факт ознакомления с учредительными документами контрагентов не свидетельствует о проявлении осмотрительности.
ФАС Северо-Кавказского округа: Постановление № А32-3270/2014 от 24.04.2015
ФНС уточняет критерии должной осмотрительности при выборе контрагентов
ФНС РФ в своем письме приводит разъяснения о проявлении налогоплательщиком должной осмотрительности при выборе контрагента, в том числе при наличии выписки из ЕГРЮЛ и копии налоговой отчетности контрагента.
ФНС РФ: Письмо № ЕД-4-2/4124 от 16.03.2015
ФНС продолжит доначислять НДС налогоплательщикам, вступившим в отношения с фирмой-однодневкой
ФНС считает совершенно правильным использование принципа, при котором ответственность за уклонение от налогов фирмой-однодневкой возлагается на ее контрагента, не проявившего должную осмотрительность.
Контрагенты на просвет
Беспорядочные связи в бизнесе столь же опасны, как и в личной жизни. Проверка контрагентов должна стать для предпринимателя нормой, особенно в кризис.
Более половины опрошенных предпринимателей самостоятельно проверяют своих контрагентов
Более 56% участников опроса «Как ваша организация проверяет контрагентов на благонадежность?» , проведенного на Клерк.Ру, заявили, что самостоятельно проверяют своих контрагентов.
Тщательная проверка контрагента исключит необходимость обращения к коллекторам в будущем
При проведении проверки контрагента следует не только оценивать состояние компании в текущий момент времени, но и моделировать возможное поведение ее руководство в случае неисполнения фирмой вовремя своих обязательств.
ЦБ РФ рекомендует МФО проявлять должную осмотрительность при выборе клиентов
ЦБ РФ в своем письме приводит рекомендации для микрофинансовых и кредитных организаций по сбору информации о клиентах в целях укрепления финансовой стабильности и минимизации риска вовлечения в отмывание преступных доходов.
ЦБ РФ: Письмо № 238-Т от 31.12.2014
Истребование у контрагента устава не является проявлением осмотрительности
Суд пояснил, что истребование у контрагентов регистрационных и уставных документов не свидетельствует о проявлении осмотрительности в целях получения вычета по НДС.