Статьи по теме «счет-фактура»

Как правильно округлять суммы налогов и взносов

По правилам статьи 52 НК сумма налога, которая при расчете составила дробное число, округляется до полного рубля: часть, которая меньше 50 копеек, то есть «мелочь», отбрасывается, и сумма округляется до полного рубля. Но, так не всегда. В большинстве случаев, сумму округлять нельзя.

Как правильно сдавать корректировку по НДС за второй квартал?

Коллеги, добрый вечер! Нужен совет, сдаю корректировку по НДС за 2 квартал, уже третью корректировку, никак не выходит.... ошибки в нумерации счетов-фактур на аванс. При сдаче корректировки сдавать все разделы или можно саму декларацию и Раздел 8.

Как бухгалтеру отражать отгрузки юридическим лицам через Ozon

Когда юридическое лицо покупает у селлера товары на маркетплейсе, то оплата поступает на расчетный счет Ozon. Продавцы не понимают, как в 1С провести эту оплату.

Обязательно ли расписать в счете-фактуре конкретные наименования услуг?

Здравствуйте, уважаемые коллеги! Поставщик в счете-фактуре в графе 1а вместо наименования оказанных услуг написал так: Оказание услуг по Акту оказанных услуг №4 от 12 декабря 2023г, по договору №.. дата. Помогите пожалуйста разобраться, допустимо ли такое или следует потребовать расписать в счете-фактуре конкретные наименования услуг?

Арбитражный суд Московского округа: Постановление № Ф05-23472/2022 от 04.10.2022

Сопроводительные документы на товар

Сопроводительные документы на товар (СНТ) – это ключевая стадия в процессе логистики. Они помогают гарантировать, что груз будет перемещён от отправителя к получателю правильно и безопасно. Сопроводительные документы создаются и сохраняются на всём пути передвижения товара, с момента его отправки до момента прибытия.

Можно без формирования новой корректировки в 1С, подправить счет-фактуру руками в Контуре?

Коллеги, помогите советом пожалуйста. Ситуация такая, сдавала корректировку по НДС за 1 кв.2023 и что-то пошло не так, в 8 разделе операции с кодом 22 вместо номера и даты счета-фактуры на аванс стоит номер и дата платежного поручения, на основании которого выписан счет-фактура на аванс, но так не по всем 🤷‍♀️.

Праздничные подарки сотрудникам: налоги и страховые взносы

Грядут многочисленные торжества, и становятся все более актуальными вопросы — как правильно вручать презенты сотрудникам, какие ограничения при этом нужно соблюсти. Еще один важный вопрос — как исчислить и уплатить налоги и страховые взносы так, чтобы аттракцион щедрости не привлек критического внимания налоговой инспекции.

Надо ли в счет-фактуре при закрытии выполненных работ выделять монитор?

Добрый день! Подскажите пожалуйста: в рамках договора услуг был на объекте установлен прослеживаемый товар (монитор). Надо ли в счёт-фактуре при закрытии выполненных работ, как-то выделять этот монитор?

Какие документы просит предоставить компания?

ИП на УСН 6%, получает предоплату за продукцию. Отгружает через несколько месяцев. Попадаются иногда особо уникальные ООО, которые просят предоставить им какие-то документы на предоплату. Они что хотят, счёт-фактура на аванс, без НДС?!

Больше никакой макулатуры: ФНС запретила налоговым инспекциям требовать распечатки электронных документов

В письме от 29 сентября 2023 года № Д-5-26/56@, ФНС уточнила процедуру взаимодействия с налогоплательщиками в части запроса документов.

Покупатель хочет, чтобы мы отражали в счетах-фактурах номера ДТ и страны происхождения. Нужно ли?

Российская компания импортирует товары из ЕАЭС и реализует их на территории РФ. Покупатель хочет, чтобы мы отражали в счетах-фактурах номера ДТ и страны происхождения. Реально мы обладаем такой информацией.

В каком формате передавать документы через ЭДО. Можно ли использовать pdf. Мини-курс

Разбираемся в мини-курсе, в каких форматах можно передавать документы через ЭДО.

Как в данной ситуации ответить налоговикам?

Добрый день! Вопрос: организация в 1 кв. оплатила аванс за материалы для работы, получила с/ф на данный аванс, учла в Книге покупок в 1 кв. Данные материалы получили во 2 квартале, а документы (УПД) предоставили нам в 3 квартале(если точнее, то в октябре).

Можно ли выписать одну общую счет-фактуру на аванс?

Добрый день! Уважаемые коллеги ,подскажите, пожалуйста, заказчик перечислил аванс одним платежом сразу за несколько договоров- можно выписать одну общую счет-фактуру на аванс(указав за какие договора) или надо разбивать этот платёж и выписывать несколько сф?

Какие ошибки в счетах-фактурах препятствуют вычету по НДС 

Несмотря на то, что счет-фактура — документ, который оформляет продавец, покупателю необходимо удостовериться в корректности заполнения входящего документа, так как существенные ошибки, допущенные в счете-фактуре, приводят к отказу в вычете по НДС. Поговорим об этих ошибках.

Счет-фактура по прослеживаемым товарам. Новый реквизит

С 1 октября согласно Налоговому кодексу в счетах-фактурах по прослеживаемым товарам нужно указывать новый реквизит – «стоимость товара, подлежащего прослеживаемости». Однако, как это часто бывает, поправки в формах и форматах не поспевают за изменениями. Проекты проходят рассмотрение. Что делать налогоплательщикам в этой ситуации – расскажем в статье

Поставщик выставил корректировочный счет-фактуру. Считаю его некорректным, что делать ?

Добрый день. Поставщик выставил корректировочный сч-ф. Суть в следующем: 30.06.23 был привезен и выставлен УПД на трансформатор 1000/10/0,4. Однако по факту заказывали 1000/6/0,4. Они забрали тот, и только 14.11 привезли взамен новый.

Как решить этот спорный вопрос по НДС?

Доброго дня! Возник спорный вопрос по НДС. Контрагент ведёт в разрезе договоров оплаты и поступления, у нас учёт ведётся без разбивки по договорам.

Не закрывается счет 76.НА, что не так сделано?

Коллеги, помогите пожалуйста. Нам оказала юридическую услугу иностранная компания. Мы оплатили им, они дали закрывающий документ. Мы в налоговую заплатили НДС с суммы оказанной услуги, выписали сч.ф. налогового агента (Дт 76.НА Кт 68.32).