Статьи по теме «фиктивные сделки»
ФНС рассказала, как бизнесу не попасть в схему фиктивного аутсорсинга
Участие в «серых» схемах аутсорсинга приводит к исключению расходов из налоговой базы, доначислению НДФЛ и страховых взносов, а также к финансовым и репутационным потерям.
Придется ли директору заплатить налоги компании из своего кармана, если его осудят за налоговое преступление?
Представим не самую приятную для руководителя компании ситуацию. Была налоговая проверка, которая закончилась доначислениями. Компания их не погасила. Материалы проверки попали в следствие. Было возбуждено уголовное дело, а спустя некоторое время директор получил обвинительный приговор по ст. 199, 199.1 или 199.2 УК РФ (в зависимости от обстоятельств).
Как налоговая «дожала» номинального директора на допросе. Контрдовод защиты
Хотим поделится нашими соображениями – какую роль играют протоколы допроса директоров, которых налоговая квалифицирует как «номиналы».
Фиктивная сделка в глазах ФНС: как доказать реальность операций и избежать налоговых доначислений
Налоговые органы все чаще признают сделки формальными и исключают расходы, вычеты по НДС и иные налоговые преимущества. При этом одного договора и подписанных актов уже недостаточно. Разберем, какие обстоятельства действительно помогают подтвердить реальность хозяйственных операций и что необходимо сделать компании еще до начала налоговой проверки.
👮♀️ Бухгалтера отдела полиции осудили за хищение более 5 млн рублей
В Соликамске осудили экс-бухгалтера полиции, которая на протяжении нескольких лет присваивала бюджетные средства. Ущерб превысил 5 миллионов рублей.
Следователи раскрыли схему уклонения от налогов на 500 млн рублей через фиктивные сделки
Компания проводила фиктивные сделки с фирмами-однодневками, чтобы получать вычеты по НДС и занижать налоговую базу. Ущерб бюджету оценили в 500 млн рублей.
Силовики накрыли площадку с «бумажным» НДС — ущерб составил больше 1 млрд рублей
Уголовные дела возбудили против бухгалтеров, юристов, IT-специалистов и экс-сотрудников силовых структур, которые помогали бизнесу уклоняться от уплаты налогов через «бумажный» НДС.
Решение ВС РФ: бизнес не может применять налоговую реконструкцию, если его контрагенты — фиктивные фирмы
Чтобы воспользоваться налоговой реконструкцией, будет нужно раскрывать все данные о подрядчиках и представлять подтверждающие документы.
Как спланировать налоги на УСН с НДС и не остаться без оборотных средств
Когда приходит время уплаты НДС, у бизнеса на «упрощенке» не всегда хватает свободных денег на счете. Причины разные: образовался кассовый разрыв, не выработали привычку откладывать на НДС, уже вывели прибыль на дивиденды учредителям и т.д. Разбираем в статье, как бизнесу грамотно и законно спланировать налоги.
Инвестор обманул робота на торгах и получил три года условно
Суд признал виновными инвесторов, которые искусственно снижали цену на американские ценные бумаги, а затем разгоняли.
В каком случае займ, выданный главбухом организации не признают фиктивным
Дело № А40-283197/2021, рассматриваемое в рамках процедуры банкротства ООО «Многопрофильного клинико-диагностического центра», представляет собой интересный прецедент, касающийся договоров займа между компанией и её сотрудником.
Экс-сотрудницу УФНС отправили под домашний арест по делу о взятке
Заместитель начальника одного из отделов УФНС согласилась принять от бизнесменов фиктивные документы и прекратить налоговую проверку за 100 тысяч рублей.
Как бухгалтер обводит вас вокруг пальца
Чем больше компания, тем больше простора для махинаций у работающих в ней сотрудников. Чтобы бухучет не превратился в «черный ящик», владельцам бизнеса стоит узнать, на какие уловки идут бухгалтеры, чтобы обвести их вокруг пальца.
Если не указать реального поставщика — доначислят максимальную сумму
Верховный суд в недавнем деле указал, что если налогоплательщик не назвал реального поставщика, то налоговики доначислили по техничкам правомерно.
Какие ошибки ФНС помогут вам опровергнуть формальность сделки
При защите налогоплательщиков многие налоговые юристы сталкиваются не только со злоупотреблениями инспекторов в части процедуры проведения проверок и запроса документов, но и с неправильной трактовкой понятий, норм права или существенных условий договоров.
Налоговая оптимизация: на какие операции бухгалтеру обратить внимание. Опасные сделки и методы экономии
Главбуху приходится не только вести учет, но и заниматься оптимизацией налогообложения, поиском компромиссов между пожеланиями руководства платить как можно меньше налогов и законодательством. Главное, чтобы применяемые методы экономии не привели к комиссиям, требованиям и выездной проверке и в итоге не стали причиной доначислений и гигантских штрафов.
С человека требуют материальные ценности по фиктивному договору, которых не было. Что делать?
Человек подписал договор о хранении материальных ценностей, договор фиктивный. С него собираются требовать эти ценности через суд. Что делать?
Какие аргументы помогут вам отбиться от обвинений в нереальности хозяйственной операции
Очередной пост из серии «77 проверенных на практике аргументов, отбивающих почти любые претензии налоговой инспекции».
Как налоговики определяют иностранные компании, которые используют неправомерные льготы
С помощью международных контрактов
примерно так.