Обычно в организации зарплата выплачивалась в первых числах месяца, следующего за расчетным.
В программе 1С Бухгалтерия (редакция 3.0) НДФЛ удерживался корректно - и с аванса, и с зарплаты.
Проблема возникла, когда руководитель решил выплатить зарплату в пятницу, перед выходными, в последний день месяца, в нашем случае - 31 марта 2023 года.
Вовремя выплаченная зарплата - комплимент руководителю, но бухгалтеру пришлось пересчитывать НДФЛ вручную, потому что в ведомости на выплату зарплаты сумма удержанного налога сильно завышалась. Но расчет суммы к выплате оставался верным.
При формировании справки 2-НДФЛ выяснялось, что есть излишне удержанный НДФЛ.
При анализе НДФЛ в документе «Начисление зарплаты» появлялись какие-то странные строки с отрицательным значением налога.
Как решали проблему.
Установили обновления и все доступные патчи. Не помогло.
Последовательно перезаполнили и перепровели три типа документов: начисление зарплаты, ведомость в банк и выписка банка (вид операции: Перечисление заработной платы по ведомостям). Не помогло.
Но заметили, что ошибка появляется только в марте.Открыли «Настройки зарплаты»:
меню «Зарплата и кадры» - «Справочники и настройки» - «Настройки зарплаты» - «Порядок учета зарплаты».
Поменяли график выплаты зарплаты на «последний день расчетного месяца».
Перепровели документы по начислению зарплаты, сделав перерасчет НДФЛ.
И после всех этих действий графа НДФЛ в документе «Ведомость в банк» от 31 марта 2023 года заполнилась правильно, с учетом НДФЛ, удержанного с выплаченного аванса за первую половину марта.
Вывод:
Если уж решили выплачивать зарплату до 5 числа месяца, то и выплачивайте с 1 по 5, иначе настройки в 1с придется менять под каждую выплату и регулярно танцевать с бубном вокруг компьютера.
Начать дискуссию