Сколько можно получить налоговый вычет: максимальный возврат

Налоговый вычет — это значительное преимущество для налогоплательщиков, позволяющее вернуть часть уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Эти вычеты предоставляются по различным основаниям и помогают компенсировать затраты на приобретение недвижимости, лечение, обучение и другие социальные нужды. В этой статье мы подробно рассмотрим, сколько можно получить налогового вычета, как рассчитать сумму возврата и какие существуют лимиты по различным видам вычетов.

Имущественный налоговый вычет

Имущественный налоговый вычет предоставляется при покупке, строительстве или продаже недвижимости. Он позволяет вернуть часть уплаченного налога, если вы понесли расходы на приобретение или строительство жилья.

1. Покупка или строительство жилья: Максимальный размер вычета по этим видам расходов составляет 2 миллиона рублей. Это означает, что вы можете вернуть до 260 тысяч рублей (13% от 2 миллионов). Если стоимость приобретаемой или строящейся недвижимости превышает 2 миллиона рублей, возврат ограничивается этой суммой. Например, если вы купили квартиру за 7 миллионов рублей, возврат будет составлять 260 тысяч рублей, так как это максимальный лимит вычета.

2. Проценты по ипотечному кредиту: Лимит на возврат процентов по ипотеке составляет 3 миллиона рублей. Это позволяет вернуть до 390 тысяч рублей (13% от 3 миллионов) за уплаченные проценты по ипотечному кредиту. Важно отметить, что вычет предоставляется только на один объект недвижимости, даже если у вас несколько ипотечных кредитов.

3. Продажа недвижимости: Если вы продали квартиру или дом, вы можете воспользоваться имущественным вычетом, если не использовали его ранее в полной мере. Это значит, что, даже если вы продали недвижимость до оформления вычета, вы все равно можете вернуть налог, если документально подтвердите понесенные расходы на ее покупку.

Как узнать, сколько можно получить налоговый вычет?

Чтобы рассчитать возможный налоговый вычет, необходимо учитывать несколько факторов:

• Понесенные расходы: Вычет рассчитывается на основании фактических понесенных расходов, но не может превышать установленные лимиты. Например, если вы потратили на покупку квартиры 2,5 миллиона рублей, вы сможете вернуть только 260 тысяч рублей, так как это максимальная сумма вычета.

• Сроки подачи заявления: Налоговый вычет можно оформить за последние три года. Если вы приобрели недвижимость в 2017 году, подать декларацию и получить вычет можно только за 2019–2021 годы. Это ограничение связано с возможностью возврата НДФЛ только за последние три года.

• Доходы: Вычет предоставляется на основании уплаченного НДФЛ. Если ваш доход за год не превышает сумму уплаченного налога, вы не сможете полностью использовать весь вычет за этот год.

Налоговый вычет за обучение и лечение

Кроме имущественного вычета, существуют и другие виды налоговых вычетов, которые помогут вернуть часть уплаченного налога:

1. Налоговый вычет за обучение: До конца 2023 года вы можете получить вычет на сумму до 50 тысяч рублей за обучение детей (подопечных) до 24 лет по очной форме обучения, что позволяет вернуть до 6,5 тысяч рублей (13% от 50 тысяч) на обоих родителей (опекунов). С 2024 года лимит будет увеличен до 110 тысяч рублей в год на каждого ребенка. Для собственного обучения, а также обучения брата или сестры, вычет доступен на сумму до 120 тысяч рублей до конца 2023 года. С 2024 года лимит увеличится до 150 тысяч рублей в год.

2. Налоговый вычет за лечение: Максимальная сумма вычета за медицинские расходы составляет 120 тысяч рублей. Это позволяет вернуть до 15,6 тысяч рублей (13% от 120 тысяч). Вычет предоставляется на медицинские услуги, включая стоматологическое лечение и протезирование, при наличии соответствующих документов и квитанций.

Для тех, кто занимается фрилансом или работает на маркетплейсах, важно понимать специфику налогового учета. Наш курс «Бухгалтерия маркетплейсов - 2024» даст вам все необходимые знания для успешной работы. Запишитесь по акции за 4 290 ₽ (обычная цена 16 350 ₽)

ИИС (Индивидуальный инвестиционный счет)

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) предоставляет возможность вернуть часть уплаченного налога за счет внесения средств на специальный инвестиционный счет. Вычеты по ИИС могут быть двух типов:

1. Взносы на ИИС: Вы можете вернуть до 52 тысяч рублей в год, если вносите до 400 тысяч рублей на ИИС. Это позволяет вернуть 13% от суммы взносов. Вычет предоставляется ежегодно, если вы продолжаете вносить средства на счет и соблюдать условия.

2. Типы вычетов: На ИИС можно получить вычет как по типу "А" (возврат налога на сумму взносов), так и по типу "Б" (вычет от доходов на сумму доходов от инвестиций). Это позволяет использовать ИИС для оптимизации налогообложения и накопления на будущее.

Вы можете использовать только одну льготу на ваш выбор. Если вы закроете ИИС раньше, чем через 3 года после открытия, вы потеряете право на налоговые льготы

Социальные налоговые вычеты

Социальные налоговые вычеты включают расходы на лечение, обучение, фитнес и другие социальные нужды. Основные виды социальных вычетов включают:

1. Лечение: Вы можете вернуть до 120 тысяч рублей за медицинские расходы, что позволяет получить до 15,6 тысяч рублей возврата. Вычет предоставляется на медицинские услуги, включая лечение и протезирование, при наличии необходимых подтверждающих документов.

2. Образование: На образование предоставляется вычет до 50 тысяч рублей. Это позволяет вернуть до 6,5 тысяч рублей за оплату учебы в учебных заведениях, аккредитованных в России или за границей.

3. Фитнес: На фитнес-услуги вычетов не предусмотрено, однако при наличии специализированных программ, поддерживающих здоровье, вы можете попытаться получить вычет в рамках социальных услуг, если они соответствуют установленным требованиям.

Для более эффективного управления своими финансами и оптимизации налоговых вычетов, стоит рассмотреть возможности финансового моделирования. Курс «Финмоделирование» поможет вам прогнозировать финансовые потоки и находить проблемные места. Управляйте финансами как профессионал, воспользуйтесь скидкой и запишитесь на курс за 4 290 ₽ (обычная цена 18 990 ₽)

Как и где оформить налоговый вычет?

Оформление налогового вычета можно осуществить несколькими способами:

1. Через работодателя: Подайте уведомление о праве на вычет в налоговую инспекцию, а затем предоставьте его работодателю. Это позволит вам получать увеличенную зарплату на 13% без уплаты НДФЛ в течение года. Если вы смените место работы, уведомление придется оформлять заново.

2. Через налоговую инспекцию: Подайте декларацию 3-НДФЛ, прикрепив все необходимые документы. Это позволяет вернуть деньги разом или в течение нескольких лет, если вы не можете использовать весь вычет в текущем году.

3. Упрощенный порядок: В 2021 году был введен упрощенный порядок получения налогового вычета. Вы можете заполнить декларацию 3-НДФЛ прямо на сайте ФНС, указав реквизиты для перевода средств и приложив сканы документов. Это позволяет ускорить процесс получения вычета.

Заключение

Сумма налогового вычета зависит от вида вычета и понесенных расходов. Вы можете вернуть часть уплаченного НДФЛ за покупку недвижимости, лечение, обучение и другие социальные нужды. Важно правильно рассчитать сумму возврата, учитывать лимиты и сроки, а также правильно оформить все необходимые документы. Используйте возможности налоговых вычетов для снижения финансовых затрат и получения возврата средств, который может существенно облегчить вашу финансовую нагрузку.

После того как вы узнали, сколько можно получить налоговый вычет и как его оформить, важно быть в курсе всех изменений в налоговом законодательстве. Чтобы не пропустить важные нововведения, пройдите онлайн-курс «Налоговая реформа - 2025». Мы разберем все изменения по налогу на прибыль, НДС, НДФЛ и другим важным аспектам. Пройти курс за 750 ₽/мес