Возврат займа учредителю. Дорогое удовольствие

И тут выяснилось, что за возврат долга на счет учредителя банк хочет комиссию 120 тысяч рублей.

Если вы думаете, что это проблема только в одном банке (большом, зеленом), то заблуждаетесь. Посмотрите тарифы своего банка, и, может оказаться, что ваша комиссия окажется еще больше. К примеру, мой банк за ту же операцию хочет 450 тысяч, а красный «А» — так же 120 тысяч. Борьба с обналичкой привела к тому, что даже легальные, полностью прозрачные операции, становятся экономически невыгодны.

Местное комьюнити сразу же начало искать способы вернуть деньги с минимальными потерями и рисками. То есть занялось любимым делом — налоговым схематозом. Для тех, кто может попасть в такую же финансовую ловушку, предлагаю ознакомиться с вариантами, которые были рассмотрены в чате.

Первый вариант предложил на рассмотрение топикастер (владелец темы). Им был предложен на рассмотрение сообщества вариант перечисления денежных средств через зарплатный проект (0%). Этот вариант посоветовал менеджер банка, но сразу же оговорился, что не гарантирует отсутствия блокировки счета. Я подозреваю из-за того, что сумма заплаченных налогов будет меньше, чем должны быть при таком снятии.

Кроме того налоговая видит коды перечисления денежных средств и установит несоответствие расчетной суммы налогов и оплаченной в бюджет. Совсем недавно такое требование прислали одному нашему клиенту, который снимал деньги на зарплату, но тратил частично на хозрасходы.

Далее, одним из участников был предложен вариант с векселями. Общество покупает вексель банка, передает его учредителю, а последний идет в банк и раскрывает вексель. Схема из далекого обнального прошлого, хотя утверждают, что и из недавнего. Но относительно данной схемы возник объективный скепсис, ибо банки сейчас очень серьезно допрашивают своих клиентов, для чего им нужен вексель. И возможно, что реализовать эту схему будет невозможно.

Еще один из предложенных вариантов предусматривал поход учредителя в МФО, получение займа наличными и погашение через несколько дней со счета организации. Сам я такую схему не прорабатывал, поэтому подробности не знаю. Но есть откровенное сомнение, что она реализуема, так как аналогичной схемой пользовались обналы, только не через МФО, а через ломбарды. Думаю, что данная цепочка очень быстро приведет к блоку по 115-ФЗ и попаданию в списки 550-П и 639-П. Но это не точно.

Так же было предложено на какое-то время сделать из Общества кошелек учредителя. В счет расчетов по полученному займу оплачивать с расчетного счета личные расходы. Риски данного способа в том, что банки не любят платежи за третьих лиц. Так что в платежных документах лучше сей факт опускать. А для продавцов готовить письма со знакомым практически каждому бухгалтеру текстом: «Просим вас платеж по …. считать за ххх». Такой способ точно не доставит радости ни продавцу, ни вашей бухгалтерии.

Один из самых практичных способов это возврат займа на расчетный счет ИП Собственник. Текущее положение дел в банковской и в налоговой сферах, предполагает наличие у бизнесменов статуса ИП. В настоящий момент это отличный инструмент налоговой оптимизации. Как бы проще выглядела вся эта схема, если бы заем был получен от ИП. Конечно есть ограничения по выводу денег с ИП на личные счета, но они не сравнимы с проблемами платежей с ООО на физических лиц.

Вывод.

На текущий момент возврат займа физическому лицу или дорого или «схематоз». Если у вас есть свои варианты решения данной проблемы, то напишите или в наш чат или Лизе.

Путеводитель по налоговым проблемам бизнеса
База налоговых знаний