Политика кредитования сотрудников

Константин Орлов, генеральный директор компании «Ронин-Консалт»
Газпромбанк" (ЗАО):
«При расчете возможной суммы кредита для физических лиц наш банк, например, использует коэффициенты платежеспособности. Так, при доходе заемщика до 1000 долларов в месяц коэффициент равен 40 процентов, свыше 1000 долларов – 45 процентов. Таким образом, физическое лицо при обслуживании кредитного долга перечисляет в счет погашения кредита не более 40-45 процентов от своего ежемесячного дохода. Это заведомо исключает ситуацию, когда он не в состоянии погашать кредит»

Сколько средств удержать из зарплаты

Светлана Попова, главный бухгалтер компании AH Conferences:
"Удержать суммы кредита из заработной платы можно только с согласия самого работника. Если его кредитует сторонняя организация, то основанием для этого является поручение-обязательство (документ, выдаваемый при приобретении товаров в кредит). Если же денежные средства работнику предоставляет сама организация - то договор займа. При этом в счет погашения задолженности из зарплаты сотрудника, уменьшенной на сумму НДФЛ, можно удержать не более 20 процентов (ст. 138 ТК РФ)".
.

Автор выражает благодарность всем, кто откликнулся на призыв дать интервью на форумах.

«Крупные кредиты следует выдавать через банк с гарантиями компании...»

Дмитрий Брилль, коммерческий директор Группы компаний «ЕВРАЗМЕТ»

—Дмитрий Алексеевич, насколько Вы считаете выгодным для компаний внутрифирменное кредитование?

—Основное преимущество внутрифирменного кредитования в том, что оно повышает лояльность сотрудников и удерживает их в данной компании. Хотя, с другой стороны, человек, получивший крупный кредит от фирмы, может, наоборот, стать заинтересованным в ее банкротстве. Вероятность этого возникает, если средства выданы по черной схеме. Истребовать их и что-либо доказать в суде в случае невозврата будет невозможно. Компания же, правильно оформившая все взаимоотношения с сотрудником, может взыскивать с сотрудника долг или передавать право требования по договору цессии. Кроме того, я бы порекомендовал предусмотреть для сотрудников при стабильной работе и хороших показателях снижение процентной ставки или частичный зачет долгового обязательства. Это явилось бы для них дополнительным мотивирующим фактором.

Однако, как показывает мой опыт, несмотря на очевидные плюсы, внутрифирменное кредитование в большинстве случаев оказывается неэффективным. Его использование часто превращается в еще один инструмент повышения высокооплачиваемыми сотрудниками своих и без того крупных денежных преференций. Круг лиц, кому предоставляются данные кредиты, в основном и состоит из сотрудников, получающих доступ к распределению финансов. Человек, на которого по идее рассчитана данная мера, не может получить кредит и часто вообще не знает о такой возможности в своей компании. Ввиду этого «топы» получают кредиты на беспроцентной основе и на необоснованные сроки. К тому же без подписания обязательств и соблюдения условий предоставления кредитов. Также часто используется перекредитование на погашение ранее выданной задолженности. Все это с трудом поддается контролю. Особенно если кредит получают первые лица компании. Таким образом, рассматривая вопрос о введении внутрифирменного кредитования, руководству необходимо заранее предусмотреть жесткий контроль и учет кредитной политики, а также единые для всей компании условия.

В целом, могу сказать, что внутрифирменное кредитование следует вводить только в стабильных, средне или высокодоходных бизнесах. Иначе эта мера скорее всего не принесет ожидаемых результатов или, того хуже, негативно скажется на компании.

—Как грамотно оформить договор о внутрифирменном
кредитовании с сотрудником? Какая схема возврата займа в этом случае наиболее эффективна?

—Единый проект договора необходимо предварительно разработать с учетом трудового и административного кодекса и постараться учесть в нем все новшества законодательства. Договор должен предусматривать взаимоотношения с сотрудником как с физическим лицом, независимо от того, какую должность он занимает в компании и в каких отношениях с ней находится. В нем должны оговариваться сроки и размеры погашения, а также штрафные санкции при невыплате постоянных взносов. Можно учесть варианты досрочного погашения кредита. В общем случае разумнее использовать стандартный договор кредитования банка либо другой кредитной организации. А в идеале, если для кредитования привлекаются внешние заимствования, стоит заключить именной договор с внешней кредитной организацией на то лицо, которому предоставляется кредит. В нем должны быть прописаны обязательства компании выплачивать частично или полностью проценты по кредиту на время работы сотрудника в данной компании. В случае расторжения трудового договора или банкротства компании обязательства перед кредитным учреждением полностью переходят на физическое лицо.

—Какую процентную ставку Вы считаете разумной?

—Разумно, конечно, устанавливать процентную ставку ниже, чем принято в среднем по рынку. При этом компания не понесет убытков. Ведь ставка по обычному потребительскому кредиту завышена, так как учитывает риск невозврата. А в нашем случае этот риск снижается, поскольку заемщик является сотрудником фирмы и связан с нею определенными обязательствами.

—Всем ли сотрудникам стоит предоставлять возможность получить такой кредит или только определенным категориям?

—Все зависит от размера кредита. Если речь идет о небольшой сумме, не превышающей двух-трех месячных окладов сотрудника, их можно выдавать без привлечения особых схем кредитования по распискам или договорам займа. Эти кредиты может получить любой сотрудник, проработавший в компании хотя бы полгода. Другое дело, если мы говорим о крупных суммах на покупку машин и недвижимости. Данный вопрос разумнее решать через банковский кредит с гарантиями компании. Обычно используют тот банк, в котором производится обслуживание компании или его зарплатный проект. Такой кредит стоит выдавать только высокооплачиваемым сотрудникам либо в качестве поощрения за особые заслуги перед предприятием.