Блокировка счетов

Банки стали подозревать в легализации преступных доходов даже совсем новые компании. Что делать?

Налогоплательщики все чаще сталкиваются с ситуацией, когда банки по сути берут на себя фискальные функции – следят за уплатой налогов (и даже диктуют их сумму), отслеживают расчеты с покупателями и поставщиками.
Банки стали подозревать в легализации преступных доходов даже совсем новые компании. Что делать?

Налогоплательщики все чаще сталкиваются с ситуацией, когда банки по сути берут на себя фискальные функции – следят за уплатой налогов (и даже диктуют их сумму), отслеживают расчеты с покупателями и поставщиками.

Чья это инициатива?

Активнее искать обналичку кредитным организациям поручил Центробанк. С этой целью были разработаны Методические рекомендации № 18-МР от 21.07.2017. В частности, регулятор советует банкам обращать внимание на следующие признаки:

• со счета не платят зарплату работникам клиента;

• НДФЛ и взносы либо сам размер зарплаты не соответствует среднесписочной численности сотрудников;

• фонд заработной платы установлен из расчета ниже прожиточного минимума;

• перечисляется НДФЛ, но не уплачиваются страховые взносы;

• нет остатка средств на счете или он маленький по сравнению с объемами обычных операций;

• платежи не имеют отношения к затратам, присущим виду деятельности;

• нет связи между основаниями зачисления денег на счет и их последующего списания;

• произошло резкое увеличение оборотов по счету;

• нет платежей, обычных для бизнеса: например, аренды, коммуналки, закупки канцелярских товаров и др.;

• средства зачисляются на счет от контрагентов по договорам с выделением НДС и практически в полном объеме списываются клиентом в пользу контрагентов по объектам, не облагаемым НДС. Банк посмотрит на других своих клиентов, которые занимаются аналогичным бизнесом. И сравнит, что у них происходят с НДС в аналогичных ситуациях.

С чем на практике сталкиваются клиенты?

Новоиспеченная компания только начала работу, как из Сбербанка, где у нее открыт расчетный счет, поступило уведомление о необходимости предоставить документы.

Такой проблемой поделилась читательница нашего форума. Бухгалтер возмущена тем, что Сбербанк, где у компании открыт расчетный счет, фактически берет на себя функции налоговиков.

Организация новая, работать только начала (один квартал, и тот еще неполный), обороты далеко не миллионные. И вот нате вам…
В случае чего. Сижу вот, думаю. По сути, это выездная налоговая проверка.
- dana

Какие документы запрашивает банк?

Список документов, запрошенных банком, довольно внушительный:

Уважаемый Клиент!
В рамках исполнения требований Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон №115-ФЗ) просим предоставить:
Документы (их копии):
— подтверждающие источник образования/поступления денежных средств (договоры с контрагентами, договоры купли-продажи имущества, купли-продажи ценных бумаг, договор займа, спецификации, приложения, дополнительные соглашения и другие документы, являющиеся неотъемлемой частью данных договоров, и т.п.) и документы, подтверждающие их исполнение (счета, счета-фактуры, транспортные, товарные, товарно-транспортные накладные, заказы - наряды на предоставление транспортного средства, путевые листы, акты приема-передачи, акты выполненных работ/оказанных услуг, авансовые отчеты, расходно-кассовые ордера, приходно-кассовые ордера, кассовые чеки и т.п.) по операциям с контрагентами (список из 10 контрагентов)
— подтверждающие уплату необходимых налогов и сборов в бюджет в случае их уплаты через счета, открытые в других банках (платежные поручения/выписки) либо документы/сведения, подтверждающие отсутствие оснований для уплаты налогов в бюджетную систему Российской Федерации (надлежащим образом заверенные копии);
— с данными о численности, о составе работников;
— подтверждающие наличие материально-технической базы (транспортные средства и расходы по их эксплуатации), складских помещений для ведения основного вида деятельности (копии договоров аренды при наличии) и факты учета соответствующих товаров на них;
Письменные пояснения:
— разъясняющие основное направление деятельности;
— каким образом осуществляется поиск контрагентов;
Информацию/документы (их копии) необходимо предоставить в течение 7 рабочих дней с даты получения настоящего запроса одним из удобных для Вас способов:
• по каналам систем дистанционного банковского обслуживания, в рамках договоров, заключенных с Банком . Обращаем внимание, что максимальный объем сообщения в системе ДБО не должен превышать 2 МБ.
В случае непредоставления запрашиваемой информации и документов в указанный срок в соответствии с п.11 ст. 7 Федерального закона №115-ФЗ Банк имеет право приостановить действие оказываемых услуг /отказать в выполнении Ваших распоряжений о совершении операции .

Что делать клиентам?

Наша читательница, получив такое требование от Сбербанка, попросила совета у клерков и с удивлением для себя узнала, что ее история не уникальна.

Лучше дать банку то, что он просит, советуют участники обсуждения. С подобным явлением сталкиваются клиенты разных банков.

Более того, существует так называемый «черный список», попав в который открыть счет в другом банке не получится.

С начала года банками заблокированы счета уже 500 тысячам предпринимателей. Такие данные приводит в своем блоге компания «Такснет».

Комментируя эту публикацию, клерки удивляются: «Если банки так активно избавляются от клиентов, то кто им будет приносить доход?»

Наши читатели не без иронии констатируют: скоро в России останется один «Госбанк». А что вы думаете по этому поводу? Рассуждения на эту тему происходят здесь.

Между тем бухгалтер, которая поделилась с клерками требованием банкиров, решила пока охладить пыл своего руководителя, собравшегося было перейти на обслуживание в другой банк. Как говорится, хорошо там, где нас нет…

🌟 Освойте новые навыки для карьерного роста!

🔥 Главный бухгалтер на УСН – Освоите бухгалтерский и налоговый учет по новым правилам УСН Цена: 7 900 ₽

🔥 Бухгалтер с нуля – Станете бухгалтером-универсалом и получите диплом проф. переподготовки Цена: 9 900 ₽

🔥 Управленческий учет и финансы в 1С: УНФ – Автоматизируйте управленческий учет с 1С: УНФ. Цена: 6 900 ₽

🚀 Начните обучение и получите полезные материалы!

Посмотреть каталог

Начать дискуссию


Как компании на ОСНО списать расходы на ненормируемую рекламу

Если компании торгуют на маркетплейсе, то им необходимо делать фото образцов товаров. Можно ли списать в бухгалтерском и налоговом учете эти товары в качестве расходов на ненормируемую рекламу? Рассказываем, как это правильно сделать.

Как компании на ОСНО списать расходы на ненормируемую рекламу

Очередность платежей в платежном поручении в 2025 году

Ответственность за правильность заполнения платежного поручения несет именно плательщик, а не его банк. Ошибка в поле очередность может привести к конфликтам с работниками и финансовым потерям. Расскажем, в каких случаях используется та или иная очередность.

Создано с помощью ИИ OpenAI © Вера Ревина, Клерк
Основные средства

Учет электромобиля в ООО

Мировые продажи электромобилей обновили исторический максимум в 2024 году и превзошли прошлогодний показатель сразу на 10,9%. Покупают электромобили не только физические лица, но и компании, поэтому все чаще возникают вопросы, как учитывать такое транспортное средство. Разберем, как это делать.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
2

Курсы повышения
квалификации

21
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора

Лучшие приложения для финансового учета

Для управления сбережениями нужны удобные инструменты. В этой статье рассмотрим разные приложения, которые помогают управлять личными финансами. Сравним популярные сервисы, такие как Cash Organizer, CoinKeeper, Wallet, Дзен-мани, чтобы помочь выбрать подходящий.

Лучшие приложения для финансового учета
АУСН

АУСН для всех и другие изменения с 2025 года

С 2025 года в АУСН ожидаются большие изменения. Эта система станет доступна во всех регионах страны, что позволит большему числу организаций и индивидуальных предпринимателей воспользоваться ее преимуществами. Рассмотрим подробнее, какие новшества стартуют в 2025 году, как осуществить переход на АУСН и какие ограничения будут действовать.

АУСН для всех и другие изменения с 2025 года

Честный знак – обман на государственном уровне!

Честный знак обещает защиту от подделок, но оборачивается ростом цен и сложностями для бизнеса. Вместо борьбы с контрафактом система усиливает контроль государства, обременяя малый бизнес и потребителей. Ошибки в работе приложения и дороговизна внедрения лишь поднимают вопрос: кому эта "честность" действительно выгодна?

Сергей

Показывать НДС в чеках, дата замены?

В связи с переходом на НДС, если в чеках поставить, показывать НДС не с 1 января, а с 31 декабря, так как 1 января выходной... можно? ничем не грозит?

Сейчас на УСН15%...

Читать полностью

Эксперт:

Надежда Камышева

Надежда Камышева
Эксперт

Добрый вечер.

Если вы продадите товар с НДС 31 декабря, то вы весь этот НДС должны будете отдать государству. Без права на вычет, потому что это...

Читать полностью

Как сменить юридический адрес ООО в 2025 году

При смене адреса компании править устав нужно не всегда. Самое главное вовремя внести изменения в ЕГРЮЛ. Для этого понадобится направить ряд документов в ФНС. Рассказываем, как действовать в разных случаях, и показываем, как составить необходимые приказы и уведомления. Отметим, что глобальных изменений по сравнению с 2024 годом процедура не претерпела.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
2

Люди не покупают ваш продукт. Они покупают решение

⚡Давайте честно: никто не хочет просто купить телефон, кроссовки или курс. Люди покупают удобство, стиль или знания, которые ваш продукт им даёт. Ниже приведу несколько примеров

Дробление бизнеса

Дробление бизнеса с 2025 года: что меняется в законе

В законе появилось определение дробления и запущена амнистия тем, кто его применял, используя спецрежимы. Компании смогут освободиться от части доначислений. Рассказываем детали.

Дробление бизнеса с 2025 года: что меняется в законе
3

Налоговая реформа 2025: как работать в новых реалиях ИП

В 2025 году стартует много налоговых изменений для бизнеса. Они затронут не только крупные компании, но и деятельность ИП. Рассказываем, что изменится для предпринимателей с 2025 и как перестроить свою работу под новые условия.

Налоговая реформа 2025: как работать в новых реалиях ИП

🙈 (Не) стыдно спросить! Пять глупых вопросов про работу аналитика 1С

Все, что вы хотели узнать, но стеснялись спросить. Мы собрали частые вопросы от наших пользователей и попросили эксперта и автора курса «Аналитик 1С» Александра Соболевского на них ответить.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
4

Ящик Пандоры открыт. Практически любое требование налоговой оплатить недоимку по налогам, где будет указана сумма недоимки, теперь оспоримо

Суд отослал налогоплательщика за подробной информации о зачёте и распределении единого налогового платежа (ЕНП) в личный кабинет налогоплательщика.

2

Расходы по чекам от директора за прошлые годы: как отразить в учете на УСН «доходы минус расходы»

Директор принес бухгалтеру чеки на материалы за 2021 и 2022 год. Что с ними делать, можно ли принять их к учету в 2024 году? Как поступить, рассказываем в статье.

Иллюстрация: master1305/freepik

Как сделать большую карьеру в маленькой компании? 9 советов для быстрого роста

Соцпакет, офис в центре, система грейдов, а главное — понятные карьерные перспективы: можно вырасти вверх, вглубь и даже вдаль, например переехав в филиал в другой части страны. Именно по этим причинам многие мечтают строить карьеру в большой компании. Но что, если вы работаете в маленькой и вам там вообще-то нравится?

Как сделать большую карьеру в маленькой компании? 9 советов для быстрого роста
Обучение для бухгалтеров

Новая форма счета-фактуры с 1 октября — порядок заполнения

В обновленном документе появилась дополнительная графа, где нужно указать без НДС стоимость товара, который подлежит прослеживаемости.

Иллюстрация: создано с помощью ИИ OpenAI © Вера Ревина/Клерк.ру
Инвестиции

Пенсионный криптофонд. Месяц 20

Всех с Новым криптогодом! Продолжаю готовиться к крипточилу на пенсии и формирую криптопортфель, благодаря которому буду чилить на криптоострове. Ежемесячно пополняю портфель на небольшую сумму. Не знаю, сколько будет стоить биткоин через 50 лет, но знаю, что произошло в моём криптопортфеле за декабрь. Двадцать месяцев позади, погнали смотреть.

Пенсионный криптофонд. Месяц 20

Продвижение через выполнение заданий: эффективный подход для вашего бизнеса

Хотите взрывного роста на Авито, Wildberries, Ozon и в соцсетях? В статье - обзор 3-х сервисов для продвижения через задания.

Продвижение через выполнение заданий: эффективный подход для вашего бизнеса
Инвестиции

Итоги 42 месяцев инвестиций. 5,676 млн рублей

С Новым годом, дамы и господа, желаю вам всего туземунного! 1 января, значит пора доедать оливье и подводить итоги декабря. Ежемесячно я пишу отчёт о том, что произошло с моими инвестициями.

Итоги 42 месяцев инвестиций. 5,676 млн рублей
Бухгалтеры

Дорогие друзья и уважаемые партнёры!

В этот волшебный и светлый праздник, когда мы прощаемся с уходящим годом и с надеждой встречаем новый, АйтиАнгелы от всей души поздравляют вас с Новым Годом и Рождеством!

Интересные материалы

Бухгалтеры

С Новым годом!

Дорогие друзья! 🎄🎉 Вот и завершился еще один насыщенный год! Для нас, инвесторов, это было время вызовов, возможностей и новых открытий.