Отчет по налогу на прибыль
Добрый День.
ООО на ОСН.
В отчете по налогу на прибыль за 1 кв.2024г. я указала сумму ежемесячных авансовых платежей, так как выручка без ндс больше 15 млн.
В апреле, мае и в июне оплатили ежемесячные платежи.
Какие строки и разделы я должна заполнить за полугодие?
Эксперт:
Рубрика:
Налог на прибыль
Эта и еще 6 280 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Здравствуйте!
В декларации за 1 полугодие 2024 при озвученных условиях стр. 210 листа 02 = стр. 180 листа декларации за 1 квартал 2024 + стр. 290 листа 02 декларации за 1 квартал 2024
В зависимости от полученного результата заполняются строки 270-271 или 280-281, эти данные переносятся в подраздел 1.1
Если вы по-прежнему обязаны платить ежемесячные авансовые платежи (выручка за период с 01.07.2023 по 30.06.2024 составила более 60 млн. руб. или вы зарегистрированы после 01.07.2023), то надо снова начислить ежемесячные авансы, которые подлежат уплате в июле-сентябре 2024.
Стр. 290 листа 02 за 1 полугодие = стр. 180 листа 02 за 1 полугодие минус стр. 180 листа 02 за 1 квартал
Полученная сумма переносится в подраздел 1.2 с разбивкой по 1/3 по срокам уплаты.