Статьи по теме «критерии оценки рисков деятельности»
Цифра дня. Про плановые проверки
В 2024 году количество индикаторов риска для предупреждения нарушений закона увеличится до 500.
![Цифра дня. Про плановые проверки](https://i.klerk.ru/vfg83Ds7VXJOjFcxgK1h6xBDLBHdt5YZL0MyYZ-N5tc/w:700/h:393/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvaW1n/L3BiL29yaWdpbmFs/L3RzaWZyYTI0MDRf/NjE1Mi5qcGc.webp)
![](https://i.klerk.ru/c1NUb-b7Gf43nOFEBk_s7owc0pfMFQVjqOebxs4iBGA/w:24/h:24/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvdWdj/L3VzZXJBdmF0YXIv/MWY2NWQzYTYyNjBj/MzAwMmJkNTUzNmRm/MDYwYTBlMTMuanBn.webp)
Критерии однодневок. Средний уровень риска
Продолжаем серию публикаций, где разбираем все признаки, которые в совокупности формируют картину налоговой добросовестности организации. Переходим к следующим критериям, отнесенные нами к среднему уровню риска.
![Критерии однодневок. Средний уровень риска](https://i.klerk.ru/Wk3jHLW0Hpgy1DoN43u-WL5l06tvffZKXBScN9AKfXM/w:700/h:393/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvdWdj/L2Jsb2dQb3N0LzZj/M2UwNDU1NjdhMDEw/MWExNDllNTUyOTNi/MjNlNjM4LmpwZw.webp)
Налоговые проверки: что о них нужно знать руководителю организации
«Проверочный» мораторий, продленный до 2030 года (постановление Кабмина от 10.03.23 № 372), не распространяется в большинстве случаев на проверки налоговые, камеральные и выездные, за весьма редкими исключениями. Поэтому руководителю следует быть готовым к визиту непрошенных «гостей».
![Налоговые проверки: что о них нужно знать руководителю организации](https://i.klerk.ru/BYKIaCWdO7QhrnX8r2JDRtM8NQbUQ3qR4txp7sFMyTI/w:700/h:393/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvdWdj/L2Jsb2dQb3N0L2I3/NDllYzA2ZjA4ZGRm/NWQ5OWRkMDU5ZTJk/OTNkMWIzLmpwZw.webp)
Предпроверочный анализ: кому бояться выездных проверок, как выбирают кандидатов на ВНП
Предпроверочный анализ — это предварительное, негласное исследование информации о налогоплательщике. По его итогам назначается выездная налоговая проверка, которая просто так давно уже не проводится. Если налоговики выходят на ВНП, значит имеют веские основания для начислений.
![Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру](https://i.klerk.ru/Lglaf9M9wcXVNV3hV4aXY_tYVjnPV9bNV0TlwTBWZAw/w:700/h:393/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvaW1n/L3BiL29yaWdpbmFs/L1ByZWRwcm92ZXJv/Y2huaXlpYW5hbGl6/MDFfODUxMy5wbmc.webp)
Методы анализа рисков бизнеса
Предпринимательская деятельность подразумевает риск, но это не значит, что нельзя предвидеть какие-то рисковые ситуации или события и избегать их. В этом вам поможет аналитика. О видах рисков и методах их анализа и поговорим сегодня.
![Методы анализа рисков бизнеса](https://i.klerk.ru/W3UXiF3DvoBQdKEbK9VUEL0Sbha4vMrcfmIzGeBdguM/w:700/h:393/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvdWdj/L2Jsb2dQb3N0L2Iz/ODhjYjU3MDA2NTc5/ZDQ1MGYzMDc2ZDcy/MTQ3YzkwLmpwZw.webp)
Пять ошибок налогоплательщиков, которые приведут к выездной проверке
Ни один налогоплательщик не хочет попасть под пристальный контроль и внимание ФНС. Пристальный контроль — это когда и поставщик плохой, и налогоплательщик делает все возможное, чтобы выглядеть интереснее для ФНС, чем другие. И если по первому пункту нужно работать с поставщиками, то по второму все в руках налогоплательщика. Какие критерии и ошибки позволят обратить на себя внимание?
![Пять ошибок налогоплательщиков, которые приведут к выездной проверке](https://i.klerk.ru/dO6s7ir4PIxm2hTMUtK1BXF6Z5GmYIqcxLXVAij-wQc/w:700/h:393/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvdWdj/L2Jsb2dQb3N0L2E1/YjAzNjcyOTAwZTA5/MzM1MWZhYTFmM2I1/Y2Y3ODQ4LmpwZw.webp)
Серые схемы с самозанятыми
Я неоднократно говорил, что если вы работаете на ОСН или УСН 15% и нанимаете самозанятых, то вы можете списывать суммы их вознаграждений на затраты и уменьшать налог на прибыль. Главное, соблюдать определенные правила. Например, не допускать формализма, когда в компании за один день увольняют 100 человек, а потом в тот же день они все становятся самозанятыми и заключают договоры с другими вашими компаниями. Но теперь налоговики выпустили четкие критерии этого формализма.
Самозанятые: признаки уклонения от налогообложения
Налоговая служба готовит поправки к приказу с концепцией планирования выездных проверок и критериями отбора налогоплательщиков для выездной проверки. Ведомство предлагает дополнить документ новыми признаками, которые могут показывать, что трудовые отношения подменили договорами с самозанятыми. О некоторых признаках ФНС сообщила.
![Самозанятые: признаки уклонения от налогообложения](https://i.klerk.ru/fWFP8Q5_Unbu-Z4mtf80Y_fWs4wS0il9PrZbBZp4g_0/w:700/h:393/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvdWdj/L2Jsb2dQb3N0Lzcw/Y2EzZTc5NWZlN2Yy/MmQ3YTM1OTNmYzQy/OGE3NGUzLmpwZw.webp)
«Неконтактный» контрагент. Как подтвердить, что согласованная цена — рыночная?
В одной из предыдущих рассылок мы обсуждали, что для наиболее полного и аргументированного обоснования цены, примененной в контролируемой сделке, налогоплательщику может быть необходимо получить дополнительную информацию от контрагента. Невозможность получить достаточную и достоверную информацию в одних случаях создает уязвимости в позиции налогоплательщика, в других — в целом делает невозможным проведение должного анализа.
![«Неконтактный» контрагент. Как подтвердить, что согласованная цена — рыночная?](https://i.klerk.ru/s0fe6GFK7D4Go3m6FFgkQstltyVbbepLxsHkhGp01mc/w:700/h:393/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvdWdj/L2Jsb2dQb3N0LzRh/NjBiZGEwMDZhMmU0/ZTcyMjc4OGJjMzg2/NDQyZmIyLmpwZw.webp)
Вернуть доступ к заблокированному счету и не пустить бизнес под откос. Какой план?
Два дня из жизни комплаенс-поддержки без прикрас: о нервах, стрессе, и о том, как негативный отзыв в соцсетях обернулся благодарностью и положительными рекомендациями.
![Вернуть доступ к заблокированному счету и не пустить бизнес под откос. Какой план?](https://i.klerk.ru/CqoxVf-1a-sGlXPRslMp7r69Dbfbts8pkAHUGBBKH80/w:700/h:393/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvdWdj/L2Jsb2dQb3N0LzJm/YjU5NjFjNjU3N2Q3/OTFkMjE5YTBlOGNj/MTA3ZTY1LmpwZw.webp)
Как привлечь внимание налоговиков к своей компании: 13 основных критериев
Большая часть предпринимателей изначально выбирает стратегию добросовестного поведения в налоговом планировании: не искажают данные учета, не участвуют в разноцветных схемах, не допускают фиктивности и мнимости сделок. Другое дело, что по факту иногда оказывается, что платить установленные налоги не получается, но это уже другая история, поэтому поговорим о том, каковы общие признаки, свидетельствующие о том, что ваша компания попала в зону повышенного внимания со стороны налоговиков.
![Как привлечь внимание налоговиков к своей компании: 13 основных критериев](https://i.klerk.ru/rUeVuuCPD4G6tv4xf2HwydDMUzatAR-VKw9R5FQzvFw/w:700/h:393/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvdWdj/L2Jsb2dQb3N0LzY2/NmMzYzJkZTZiODZj/OGM4OWM2MjIyOTNi/Y2VmZTM4LmpwZw.webp)
😱Клиент «Чёрной Бухгалтерии» под катком блокировок счета по 115-ФЗ
История невеселая, но с хэппи-эндом: настоящий триллер о веерной блокировке счетов, который лишний раз доказывает, что в такой ситуации может оказаться даже самый белый и прозрачный бизнес. Как разблокировать счет по 115-ФЗ? Читайте в нашем материале.
![😱Клиент «Чёрной Бухгалтерии» под катком блокировок счета по 115-ФЗ](https://i.klerk.ru/_-sZM5_hwUDAo7Tb3SvdJyXcNx9mfk8Iv9mhtGUsFLA/w:700/h:393/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvdWdj/L2Jsb2dQb3N0Lzg5/YjliMTRmMTNmZDAy/OTRmMGU1MDMwNjUy/OTNlNTkyLmpwZw.webp)
Фирма-однодневка - ты не пройдешь! Как быстро проверить контрагентов на благонадежность
Уверенность в благонадежности своих партнеров по бизнесу помогает избежать ситуаций, когда партнер может подвести в неподходящий момент или не исполнить своих обязательств. Сделка с недобросовестной или неплатежеспособной компанией может стать причиной финансовых потерь и даже поставить пятно на репутации вашей фирмы.
![Фирма-однодневка - ты не пройдешь! Как быстро проверить контрагентов на благонадежность](https://i.klerk.ru/KW8IuS1TsMrRmmtuCoEruuGwwWf2qaJQtyyJdBwTeDo/w:700/h:393/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvdWdj/L2Jsb2dQb3N0L2Vi/YzI5NTNlYzhjYmQ1/NzZmYzRjN2QyMjhk/MGI3ZjMzLmpwZw.webp)
ЦБ РФ снова прижал банки: чего ждать бизнесменам
На повестке свежая и интересная новость, которая может сильно повлиять на возможности оптимизировать налоги всякими интересными путями, к которым привыкли российские бизнесмены. Кстати, это касается и обычных налогоплательщиков.
Инструменты для снижения риска блокировки счета
Работаете спокойно и вдруг блокировка счета! У вас честный бизнес, никаких сомнительных операций, а с однодневками вы знакомы только по новостям, почему вдруг ваша деятельность могла привлечь внимание банка? Сегодня мы хотели бы ответить на этот вопрос и рассказать, какие инструменты позволят минимизировать риски и обезопасить бизнес от блокировок.
![Инструменты для снижения риска блокировки счета](https://i.klerk.ru/UbhiI5Dkp0G5RVthmZptDgtShHSocuPdXl2q6y-7s5w/w:700/h:393/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvdWdj/L2Jsb2dQb3N0Lzkx/MzU3ZThjYjM5OWNi/MGI4YWUyMzExODQw/ZjE3OWE0LmpwZWc.webp)
Светофор и другие изменения в банковском законодательстве
Вышло письмо ЦБ, смягчающее антиотмывочную политику для малого и среднего бизнеса – допустимая (неподозрительная) налоговая нагрузка снижена с 0,9 до 0,5 % от оборота.
![Светофор и другие изменения в банковском законодательстве](https://i.klerk.ru/mGCWg_c588YR_l8JPlLhiMNj-a1YXZqm5Zx8OaryjwA/w:700/h:393/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvdWdj/L2Jsb2dQb3N0LzA4/NWJiNjA2NDRlYzdk/OTlmMDVkMjExNDNl/NTk1NTBhLmpwZw.webp)
ФНС опубликовала сведения о налоговой нагрузке за 2019 год. Проверьте, грозит ли вам выездная проверка
В разделе сайта ФНС «Концепция системы планирования выездных налоговых проверок» размещены сведения по налоговой нагрузке и показателям рентабельности за 2019 год.
Как узнать категорию риска компании для трудовой проверки
В чем суть риск-ориентированного подхода и какую опасность он несет для работодателя.
![Иллюстрация: Марина Снеговская / Клерк](https://i.klerk.ru/o5UZl3_OLkVAWasr0Ai_LV1UqbjYA4W4HlfjsH_QInc/w:700/h:393/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvaW1n/L3BiL29yaWdpbmFs/L0JlemltZW5pMl85/MDEzLnBuZw.webp)
25 советов, если к вам пришла налоговая проверка
Универсального способа, как пройти проверку, конечно, не существует. Но кое-что посоветовать можно.
![Иллюстрация: Ирина Григорьева / Клерк.ру](https://i.klerk.ru/fSKs5qAL2ADVSvAfbzi6hv4jzBq46areJLOS15bq32E/w:700/h:393/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvaW1n/L3BiL29yaWdpbmFs/L25iaTAzMDlfNjY0/Mi5qcGc.webp)
Выездная проверка: инструкция для налогоплательщика
Как показывает практика, многие неправильно понимают суть, и последствия мероприятий, которые проводят во время ВНП.
![Выездная проверка: инструкция для налогоплательщика](https://i.klerk.ru/h3vLD03OirH6kJt8O8x93n4oaapg6Hpx2K2H6YVGtrE/w:700/h:393/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvaW1n/L3BiL29yaWdpbmFs/L25hbG9nb3ZpeWtv/ZGVrczZfOTc3NS5q/cGc.webp)